要素

##要因とは何ですか？

売掛金を購入することによって企業に現金または資金を提供する仲介エージェントです。ファクターは基本的に、請求書の価値から手数料と手数料の割引を差し引いた金額を会社に支払うことに同意する資金源です。ファクタリングは、ファクタリング会社からの現金の注入と引き換えに売掛金を売却することにより、企業が短期的な現金需要を改善するのに役立ちます。この方法は、ファクタリング、ファクタリングファイナンス、および売掛金ファイナンスとしても知られています。

##要因を理解する

ファクタリングにより、企業は売掛金または事業請求書に支払うべき特定の金額に起因する将来の収入に基づいて即時の資本またはお金を得ることができます。売掛金は、クレジットで行われた販売のために顧客から会社に支払うべきお金を表します。会計上、債権は通常1年以内に回収されるため、貸借対照表に流動資産として計上されます。

短期債務や請求書が売上から得られる収益を超えると、企業はキャッシュフローの不足を経験することがあります。会社が売掛金を介して売上の大部分を行っている場合、売掛金から集められたお金は、会社が短期債務を履行するのに間に合わない可能性があります。その結果、企業は売掛金を金融プロバイダー（ファクターと呼ばれる）に売却し、現金を受け取ることができます。

ある要因を含む取引に直接関与する当事者は3つあります。売掛金を販売する会社。売掛金を購入する要因。そして、会社の顧客は、元々お金を借りていた会社に支払うのではなく、売掛金をファクターに支払う必要があります。

##ファクターの要件

ファクターによって設定される条件は、その内部慣行によって異なる場合がありますが、多くの場合、資金は24時間以内に売掛金の売り手にリリースされます。売掛金の代金を会社に支払う見返りに、ファクターは手数料を獲得します。

通常、売掛金のパーセンテージは係数によって保持されます。ただし、その割合は、債権を支払う顧客の信用度に応じて変わる可能性があります。

要因となる金融会社が、顧客が債権額を支払えないために損失を被るリスクが高いと考えた場合、債権を販売する会社に高額の手数料を請求する。債権回収による損失のリスクが低い場合、会社に請求されるファクタリング手数料は低くなります。

は取引の一環として債務を発行も取得もしないため、ファクタリングはローンとは見なされません。売掛金と引き換えに会社に提供された資金も、使用に関する制限の対象ではありません。

基本的に、売掛金を販売する会社は、顧客によるデフォルト（または不払い）のリスクをファクターに移しています。その結果、ファクターはそのリスクを補うために手数料を請求する必要があります。また、売掛金が未払いまたは未回収である期間は、ファクタリング手数料に影響を与える可能性があります。ファクタリング契約は金融機関によって異なります。たとえば、ある要因により、会社の顧客の1人が売掛金の債務不履行に陥った場合に、会社に追加のお金を支払わせたい場合があります。

##ファクターのメリット

資金の改善に役立ちます。ワーキングキャピタルは、短期的な資金流入（収益など）と短期的な請求書または金融債務（債務の支払いなど）の違いを表すため、企業にとって不可欠です。

売掛金の全部または一部をある要素に売却することで、現金が不足している企業が銀行などの債権者とのローンの支払いを怠るのを防ぐことができます。

ファクタリングは比較的費用のかかる資金調達形態ですが、企業がキャッシュフローを改善するのに役立ちます。 Factorsは、売掛金を現金に変換するのに長い時間がかかる業界で事業を行っている企業や、急速に成長し、新しいビジネスチャンスを活用するために現金を必要とする企業に価値のあるサービスを提供します。

ファクタリングは、現金を前払いする代わりに、未回収の債権または資産を割引価格で購入できるため、最高のファクタリング会社にもメリットがあります。

##ファクターの例

ある要因が、BehemothCo.からの未払いの売掛金を表すClothingManufacturersInc.から100万ドルの請求書を購入することに同意したと仮定します。このファクターは、請求書を4％割引することを交渉し、720,000ドルをClothingManufacturersIncに前払いします。

残りの240,000ドルは、ファクターによって衣料品メーカーに転送されます。 BehemothCo.の100万ドルの売掛金請求書を受け取ったとき。このファクタリング取引からのファクタリングの手数料とコミッションは$40,000になります。この要因は、売掛金を購入した会社よりも、請求先であるBehemothCo.の信用度に関係しています。

##ハイライト

-この要因は、売掛金を購入した会社よりも、請求先の信用度に関係しています。

-ファクターによって設定される契約条件は、その内部慣行によって異なる場合があります。

-ファクターは基本的に、請求書の価値から手数料と手数料の割引を差し引いた金額を会社に支払うことに同意する資金源です。

＃＃よくある質問

###ファクタリング会社を始めるのにどれくらいのお金が必要ですか？

開始したいファクタリング会社の種類に応じて、初期費用は1,135ドルから23,259ドルの範囲になります。

###ファクタリングはどのように機能しますか？

売掛金を抱えている会社が顧客からの支払いを待っています。会社の財務状況によっては、事業を継続したり、成長に資金を提供したりするために、その現金が必要になる場合があります。売掛金の回収に時間がかかるほど、事業運営が困難になります。ファクタリングにより、企業は顧客からの回収を待つ必要がなく、売掛金を一度に売却することができます。売掛金は割引価格で販売されます。つまり、ファクタリング会社は、契約に応じて、売掛金の価値の80％または90％を会社に支払うことができます。これは、現金の流入を受け取るために会社にとって価値があるかもしれません。

###ファクタリングは良い投資ですか？

「ファクタリング」が企業にとって良い投資であるかどうかを判断することは、多くの要因、特に業種や財務状況などの企業の詳細に依存します。一般に、ファクタリングは、流動性を高め、競争力を高め、キャッシュフローを改善し、効率的で、良好な信用の必要性を排除し、従来の債務への依存を減らすため、ビジネスにとって良い投資選択です。