요인

요인이란 무엇입니까?

매출채권 을 구매하여 회사에 현금이나 금융을 제공하는 중개자입니다 . 요소는 본질적으로 송장 가치에서 수수료 및 수수료 할인을 뺀 금액을 회사에 지불하는 데 동의하는 자금 출처입니다. 팩토링은 팩토링 회사로부터 현금을 투입하는 대가로 미수금을 매각함으로써 회사가 단기 현금 수요를 개선하는 데 도움이 될 수 있습니다. 이러한 관행은 팩토링(factoring), 팩토링 파이낸싱(factoring finance), 매출채권 파이낸싱 (Account Receivable Financing )이라고도 합니다.

요인 이해하기

팩토링을 통해 기업은 미수금 또는 사업 송장에 대한 특정 금액에 기인하는 미래 소득을 기반으로 즉각적인 자본 또는 돈을 얻을 수 있습니다. 매출채권은 신용 판매에 대해 고객으로부터 회사에 지불해야 하는 금액을 나타냅니다. 회계 목적상 매출채권 은 일반적으로 1년 이내에 회수되기 때문에 대차대조표 에 유동자산 으로 기록됩니다.

때때로 회사는 단기 부채나 청구서가 판매로 창출되는 수익을 초과할 때 현금 흐름 부족을 경험할 수 있습니다. 회사가 매출채권을 통해 매출의 상당 부분을 차지하는 경우 매출채권에서 징수한 금액이 회사가 단기 채무를 충족하는 데 제때에 지급되지 않을 수 있습니다. 결과적으로 기업은 채권을 금융 제공자(팩터라고 함)에 매각하고 현금을 받을 수 있습니다.

한 요인과 관련된 거래에 직접 관여하는 세 당사자가 있습니다. 매출채권을 판매하는 회사; 채권을 구매하는 요인; 그리고 회사의 고객은 원래 돈을 지불해야 하는 회사에 지불하는 대신 이제 받을 금액을 팩터에 지불해야 합니다.

요소에 대한 요구 사항

팩터가 설정하는 조건은 내부 관행에 따라 다를 수 있지만 자금은 24시간 이내에 채권 매도자에게 지급되는 경우가 많다. 매출채권에 대해 회사 현금을 지불하는 대가로 팩터는 수수료를 받습니다.

일반적으로 받을 수 있는 금액의 백분율은 요소에 따라 유지됩니다. 그러나 그 비율은 채권을 지불하는 고객 의 신용도 에 따라 달라질 수 있습니다 .

요인으로 작용하는 금융회사는 고객이 채권금액을 지급하지 못하여 손실을 입을 위험이 높다고 판단하면 채권을 판매하는 회사에 더 높은 수수료를 부과하게 됩니다. 미수금 회수로 인한 손실 위험이 낮으면 회사에 부과되는 팩토링 수수료가 낮아집니다.

거래의 일부로 부채 를 발행하거나 취득하지 않기 때문에 팩토링은 대출로 간주되지 않습니다 . 매출채권에 대한 대가로 회사에 제공한 자금 역시 사용상의 제약을 받지 않습니다.

본질적으로 채권을 판매하는 회사는 고객의 채무 불이행 (또는 미지급) 위험을 요인으로 전가합니다. 결과적으로 팩터는 해당 위험을 보상하는 데 도움이 되도록 수수료를 부과해야 합니다. 또한 미수금이 얼마나 오랫동안 미수금인지에 따라 팩토링 수수료에 영향을 미칠 수 있습니다. 팩토링 계약은 금융 기관마다 다를 수 있습니다. 예를 들어, 회사 고객 중 한 명이 미수금을 불이행하는 경우 회사가 추가 금액을 지불하기를 원하는 요인이 있을 수 있습니다.

요인의 이점

매출채권을 판매하는 회사는 즉각적인 현금 투입을 통해 사업 운영 자금을 조달하거나 운전자본 을 개선할 수 있습니다. 운전자본은 단기 현금 유입(예: 수익 )과 단기 청구서 또는 재정적 의무(예: 부채 상환) 간의 차이를 나타내기 때문에 회사에 매우 중요합니다.

매출채권의 전부 또는 일부를 특정 요인에 매각하면 현금이 부족한 회사가 은행과 같은 채권자에게 대출금을 채무 불이행하는 것을 방지할 수 있습니다.

팩토링은 상대적으로 비용이 많이 드는 자금 조달 형태이지만 회사의 현금 흐름을 개선하는 데 도움이 될 수 있습니다. 팩터는 미수금을 현금으로 전환하는 데 오랜 시간이 걸리는 산업에서 운영되는 회사와 빠르게 성장하고 새로운 비즈니스 기회를 활용하기 위해 현금이 필요한 회사에 귀중한 서비스를 제공합니다.

최고의 팩토링 회사는 또한 해당 팩터가 현금을 선불로 제공하는 대가로 미수금이나 자산을 할인된 가격으로 구매할 수 있기 때문에 이익을 얻습니다.

요인의 예

한 요인이 Clothing Manufacturers Inc.로부터 Behemoth Co의 미지급 채권을 나타내는 100만 달러의 송장을 구매하기로 동의했다고 가정합니다. 이 요소는 송장을 4% 할인하기 위해 협상하고 $720,000를 Clothing Manufacturers Inc.에 선불합니다.

$240,000의 잔액은 이 팩터에 의해 Clothing Manufacturers Inc.로 전달됩니다. Behemoth Co에 대한 100만 달러의 미수금 송장을 받는 즉시 이 팩토링 거래에서 팩터의 수수료와 커미션은 $40,000에 달합니다. 이 요소는 채권을 구매한 회사보다 송장을 받은 당사자인 Behemoth Co. 의 신용도 와 더 관련이 있습니다.

##하이라이트

• 팩터는 채권을 구매한 회사보다 송장을 받은 당사자의 신용도와 더 관련이 있습니다.

• 팩터가 정한 약관은 내부 관행에 따라 변경될 수 있습니다.

• 팩터는 기본적으로 송장 가치에서 수수료 및 수수료 할인을 뺀 금액을 회사에 지불하는 데 동의하는 자금 출처입니다.

##자주하는 질문

팩토링 회사를 시작하려면 얼마나 많은 돈이 필요합니까?

시작하려는 팩토링 회사의 유형에 따라 시작 비용은 $1,135에서 $23,259 사이입니다.

인수분해는 어떻게 작동합니까?

매출채권이 있는 회사가 고객의 지불을 기다리고 있습니다. 회사의 재정에 따라 사업을 계속 운영하거나 성장에 자금을 조달하기 위해 해당 현금이 필요할 수 있습니다. 미수금을 회수하는 데 시간이 오래 걸릴수록 기업이 운영하기가 더 어려워집니다. 팩토링을 통해 회사는 고객으로부터 회수를 기다릴 필요 없이 한 번에 매출 채권을 매도할 수 있습니다. 매출채권은 할인된 가격으로 판매되는데, 이는 팩토링 회사가 매출채권 가치의 80% 또는 90%를 계약에 따라 채권과 함께 회사에 지급할 수 있음을 의미합니다. 이는 유입되는 현금을 받기 위해 회사에 가치가 있을 수 있습니다.

팩토링은 좋은 투자인가요?

"팩토링"이 회사에 좋은 투자인지 여부를 결정하는 것은 많은 요인, 특히 비즈니스 유형 및 재무 상태와 같은 회사 특성에 따라 달라집니다. 일반적으로 팩토링은 유동성을 증가시키고, 경쟁력을 높이며, 현금 흐름을 개선하고, 효율적이고, 좋은 신용에 대한 필요성을 제거하고, 전통적인 부채에 대한 의존도를 줄이기 때문에 기업에 좋은 투자 선택입니다.