tekijä

Mikä on tekijä?

Tekijä on välittäjä, joka tarjoaa käteistä tai rahoitusta yrityksille ostamalla niiden myyntisaatavia. Tekijä on pohjimmiltaan rahoituslähde, joka suostuu maksamaan yritykselle laskun arvon vähennettynä palkkioiden ja palkkioiden alennuksella. Factoring voi auttaa yrityksiä parantamaan lyhytaikaisia kassatarpeitaan myymällä saatavansa vastineeksi factoring-yhtiön antamasta käteisrahasta. Käytäntö tunnetaan myös nimellä factoring, factoringrahoitus ja myyntisaamisten rahoitus.

Tekijän ymmärtäminen

Factoring antaa yritykselle mahdollisuuden saada välitöntä pääomaa tai rahaa tiettyyn myyntisaamiseen tai yrityslaskuun liittyvän tulevan tulon perusteella. Myyntisaamiset ovat rahaa, joka on velkaa yritykselle sen asiakkailta luottomyynnistä. Kirjanpidollisesti saamiset kirjataan taseeseen lyhytaikaisiksi varoiksi , koska rahat kerätään yleensä alle vuoden kuluessa.

Joskus yritykset voivat kokea kassavirtavajetta, kun niiden lyhytaikaiset velat tai laskut ylittävät myynnistä saatavat tulot. Jos yrityksen myynnistä merkittävä osa tapahtuu myyntisaamisten kautta, saamisista kerättyä rahaa ei välttämättä makseta ajoissa, jotta yritys pystyisi maksamaan lyhytaikaisia velkojaan. Tämän seurauksena yritykset voivat myydä saamisensa rahoituspalveluntarjoajalle (kutsutaan tekijäksi) ja saada käteistä.

On kolme osapuolta, jotka ovat suoraan mukana tapahtumassa, johon liittyy tekijä: yritys, joka myy myyntisaamisiaan; tekijä, joka ostaa saamiset; ja yrityksen asiakas, jonka on nyt maksettava saatava tekijä tekijälle sen sijaan, että se maksaisi yritykselle, joka oli alun perin velkaa.

Tekijän vaatimukset

Vaikka tekijän asettamat ehdot voivat vaihdella sen sisäisistä käytännöistä riippuen, varat usein vapautuvat saatavien myyjälle 24 tunnin sisällä. Vastineeksi siitä, että se maksaa yritykselle käteistä sen myyntisaatavista, tekijä ansaitsee palkkion.

Tyypillisesti tekijä pitää prosenttiosuuden saamisen määrästä; Tämä prosenttiosuus voi kuitenkin vaihdella saamisia maksavien asiakkaiden luottokelpoisuuden mukaan.

Jos tekijänä toimiva finanssiyhtiö uskoo, että tappioriski on lisääntynyt, koska asiakkaat eivät pysty maksamaan saatavia, he veloittavat saatavat myyvältä yritykseltä korkeamman palkkion. Jos saamisten perinnästä aiheutuvan tappion riski on alhainen, yhtiöltä veloitettava factoring-palkkio on pienempi.

Factoringia ei pidetä lainana, koska osapuolet eivät laske liikkeelle eivätkä hanki velkaa osana kauppaa. Myyntisaamisten vastineeksi yritykselle toimitetut varat eivät myöskään ole käyttörajoitusten alaisia.

Pohjimmiltaan saamisia myyvä yritys siirtää riskin asiakkaidensa laiminlyönnistä (tai maksujen laiminlyönnistä) tekijälle. Tämän seurauksena tekijän on perittävä maksu tämän riskin kompensoimiseksi. Factoring-palkkioon voi vaikuttaa myös se, kuinka kauan saamiset ovat olleet maksamatta tai perimättä. Factoring-sopimus voi vaihdella rahoituslaitosten välillä. Tekijä voi esimerkiksi haluta yrityksen maksavan lisärahaa, jos joku yrityksen asiakkaista laiminlyö saatavan.

Faktorin edut

Saamisiaan myyvä yritys saa välittömän kassalisäyksen, jolla voidaan rahoittaa sen liiketoimintaa tai parantaa käyttöpääomaa. Käyttöpääoma on elintärkeä yrityksille, koska se edustaa eroa lyhytaikaisten kassavirtojen (kuten tulojen ) ja lyhytaikaisten laskujen tai taloudellisten velvoitteiden (kuten velkojen maksujen) välillä.

Kaikkien tai osan myyntisaamistensa myyminen jollekin tekijälle voi auttaa estämään kassapulasta kärsivää yritystä jättämästä laiminlyömään lainanmaksunsa velkojan, kuten pankin, kanssa.

Vaikka factoring on suhteellisen kallis rahoitusmuoto, se voi auttaa yritystä parantamaan kassavirtaansa. Tekijät tarjoavat arvokasta palvelua yrityksille, jotka toimivat aloilla, joilla saamisten muuntaminen käteiseksi kestää kauan – sekä yrityksille, jotka kasvavat nopeasti ja tarvitsevat käteistä hyödyntääkseen uusia liiketoimintamahdollisuuksia.

Parhaat factoring-yritykset hyötyvät myös siitä, että tekijä voi ostaa perimättä jääneitä saamisia tai omaisuutta alennettuun hintaan vastineeksi käteisestä etukäteen.

Esimerkki tekijästä

Oletetaan, että tekijä on suostunut ostamaan miljoonan dollarin laskun Clothing Manufacturers Inc.:ltä, joka edustaa maksamattomia saamisia Behemoth Co:lta. Tekijä neuvottelee alentaakseen laskua 4 prosentilla ja maksaa 720 000 dollaria Clothing Manufacturers Inc:lle.

Tekijä välittää 240 000 dollarin saldon Clothing Manufacturers Inc:lle. saatuaan Behemoth Co:n miljoonan dollarin myyntisaamisten laskun. Tekijän palkkiot ja palkkiot tästä factoring-sopimuksesta ovat 40 000 dollaria. Tekijä on enemmän huolissaan laskuttajan Behemoth Co:n luottokelpoisuudesta kuin sen yrityksen, jolta se on ostanut saamiset.

##Kohokohdat

Tekijä on enemmän huolissaan laskuttajan luottokelpoisuudesta kuin sen yrityksen, jolta se on ostanut saamisen.
Tekijän asettamat ehdot voivat vaihdella sen sisäisten käytäntöjen mukaan.
Tekijä on pohjimmiltaan rahoituslähde, joka suostuu maksamaan yritykselle laskun arvon vähennettynä palkkioiden ja palkkioiden alennuksella.

##UKK

Kuinka paljon rahaa tarvitset faktoriyrityksen perustamiseen?

Perustettavan factoring-yhtiön tyypistä riippuen aloituskulut vaihtelevat välillä 1 135–23 259 dollaria.

Kuinka Factoring toimii?

Yritys, jolla on myyntisaatavia, odottaa maksua asiakkailtaan. Yrityksen taloudesta riippuen se saattaa tarvita tätä rahaa jatkaakseen liiketoimintaansa tai rahoittaakseen kasvua. Mitä kauemmin myyntisaamisten kerääminen kestää, sitä vaikeampaa on yrityksen toiminnan hoitaminen. Factoring mahdollistaa sen, että yritys voi myydä saamisensa kerralla sen sijaan, että joutuisi odottamaan perintää asiakkailta. Saamiset myydään alennuksella, mikä tarkoittaa, että factoring-yhtiö voi maksaa yhtiölle saamisilla sopimuksesta riippuen 80 % tai 90 % saamisten arvosta. Tämä voi olla sen arvoista yritykselle, jotta se vastaanottaa käteisvirran.

Onko faktoriointi hyvä sijoitus?

Sen määrittäminen, onko "faktorointi" hyvä sijoitus yritykselle, riippuu monista tekijöistä, erityisesti yrityksen erityispiirteistä, kuten liiketoiminnan tyypistä ja sen taloudellisesta tilanteesta. Yleisesti ottaen factoring on hyvä sijoitusvaihtoehto yritykselle, koska se lisää likviditeettiä, lisää kilpailukykyä, parantaa kassavirtaa, on tehokasta, poistaa hyvän luoton tarpeen ja vähentää riippuvuutta perinteisestä velasta.