faktör

Faktör Nedir?

alacaklarını satın alarak nakit veya finansman sağlayan aracı bir aracıdır . Bir faktör, esas olarak, şirkete bir faturanın değerini komisyon ve ücretler için bir indirim düşüldükten sonra ödemeyi kabul eden bir finansman kaynağıdır. Faktoring, faktoring şirketinden nakit enjeksiyonu karşılığında alacaklarını satarak şirketlerin kısa vadeli nakit ihtiyaçlarını iyileştirmelerine yardımcı olabilir. Uygulama aynı zamanda faktoring, faktoring finansmanı ve alacak hesaplarının finansmanı olarak da bilinir.

Bir Faktörü Anlamak

bir alacak hesabı veya işletme faturası nedeniyle belirli bir miktara atfedilen gelecekteki gelire dayalı olarak anında sermaye veya para elde etmesine olanak tanır. Alacak hesapları, kredili satışlar için müşterilerinden şirkete borçlu olunan parayı temsil eder. Muhasebe amacıyla alacaklar, para genellikle bir yıldan daha kısa bir sürede tahsil edildiğinden bilançoya dönen varlıklar olarak kaydedilir.

kısa vadeli borçları veya faturaları satışlardan elde edilen geliri aştığında nakit akışı sıkıntısı yaşayabilir . Şirket satışlarının önemli bir kısmını alacak hesabı üzerinden gerçekleştiriyorsa, alacaklardan tahsil edilen para, şirketin kısa vadeli borçlarını karşılayacağı sürede ödenmeyebilir. Sonuç olarak, şirketler alacaklarını bir finansal sağlayıcıya (faktör adı verilen) satabilir ve nakit alabilirler.

Bir faktörü içeren bir işleme doğrudan dahil olan üç taraf vardır: alacaklarını satan şirket; alacakları satın alan faktör; ve şirketin müşterisi, asıl borcu olan şirkete ödeme yapmak yerine şimdi alacak tutarını faktöre ödemek zorundadır.

Bir Faktör için Gereksinimler

Bir faktörün belirlediği şartlar ve koşullar, içsel uygulamalarına bağlı olarak değişebilmekle birlikte, fonlar genellikle 24 saat içinde alacakların satıcısına bırakılmaktadır. Faktör, alacakları için şirkete nakit ödeme karşılığında bir ücret alır.

Tipik olarak, alacak tutarının bir yüzdesi faktör tarafından tutulur; ancak bu oran , alacakları ödeyen müşterilerin kredibilitesine göre değişebilmektedir .

Faktör olarak hareket eden finans şirketi, müşterilerin alacak tutarlarını ödeyememesi nedeniyle zarar görme riskinin arttığına inanırsa, alacakları satan şirkete daha yüksek bir ücret talep edecektir. Alacakların tahsilinde zarara uğrama riskinin düşük olması durumunda şirkete kesilen faktoring ücreti daha düşük olacaktır.

Faktoring, işlem kapsamında taraflarca borç verilmediği veya borç alınmadığı için kredi sayılmaz. Alacak hesapları karşılığında şirkete sağlanan fonlar da herhangi bir kullanım kısıtlamasına tabi değildir.

Esasen alacakları satan şirket , müşterilerinin temerrüt (veya ödememe) riskini faktöre devretmektedir. Sonuç olarak, faktör bu riski telafi etmeye yardımcı olmak için bir ücret talep etmelidir. Ayrıca alacakların ne kadar süredir ödenmediği veya tahsil edilemediği de faktoring ücretini etkileyebilir. Faktoring sözleşmesi finansal kuruluşlar arasında farklılık gösterebilir. Örneğin, bir faktör, şirketin müşterilerinden birinin bir alacakta temerrüde düşmesi durumunda şirketin ek para ödemesini isteyebilir.

Bir Faktörün Faydaları

Alacaklarını satan şirket, ticari faaliyetlerini finanse etmeye veya işletme sermayesini iyileştirmeye yardımcı olabilecek anında nakit enjeksiyonu alır. İşletme sermayesi, kısa vadeli nakit girişleri ( gelir gibi ) ile kısa vadeli faturalar veya finansal yükümlülükler (borç ödemeleri gibi) arasındaki farkı temsil ettiğinden şirketler için hayati önem taşır .

Hesap alacaklarının tamamını veya bir kısmını bir faktöre satmak, nakit sıkıntısı çeken bir şirketin banka gibi bir alacaklı ile kredi ödemelerini temerrüde düşmesini önlemeye yardımcı olabilir.

Faktoring nispeten pahalı bir finansman şekli olmasına rağmen, bir şirketin nakit akışını iyileştirmesine yardımcı olabilir. Faktörler, alacakları nakde çevirmenin uzun zaman aldığı sektörlerde faaliyet gösteren şirketlere ve hızla büyüyen ve yeni iş fırsatlarından yararlanmak için nakde ihtiyaç duyan şirketlere değerli bir hizmet sunmaktadır.

En iyi faktoring şirketleri de fayda sağlar, çünkü faktör, peşin nakit sağlamak karşılığında, tahsil edilmemiş alacakları veya varlıkları indirimli fiyattan satın alabilir.

Bir Faktör Örneği

Bir faktörün, Behemoth Co.'dan ödenmemiş alacakları temsil eden Giyim Üreticileri A.Ş.'den 1 milyon dolarlık bir fatura satın almayı kabul ettiğini varsayalım. Faktör, faturada %4 indirim yapmak için pazarlık yapar ve Giyim Üreticileri A.Ş.'ye 720.000 $ avans verir.

240.000 dolarlık bakiye faktör tarafından Giyim Üreticileri A.Ş.'ye iletilecektir. Behemoth Co. için 1 milyon dolarlık alacak hesabı faturasının alınması üzerine. Bu faktoring anlaşmasından faktoring ücretleri ve komisyonları 40.000 ABD Doları tutarındadır. Faktör, alacakları satın aldığı şirketten çok, faturalanan taraf Behemoth Co.'nun kredibilitesiyle ilgilidir.

##Öne çıkanlar

• Faktör, alacağı satın aldığı şirketten çok, faturalanan tarafın kredi itibarı ile ilgilidir.

• Bir faktörün belirlediği şartlar ve koşullar, dahili uygulamalarına bağlı olarak değişebilir.

• Bir faktör, esas olarak, bir şirkete bir faturanın değerini komisyon ve ücretler için bir indirim düşüldükten sonra ödemeyi kabul eden bir finansman kaynağıdır.

##SSS

Faktoring Şirketi Kurmak İçin Ne Kadar Paraya İhtiyacınız Var?

Başlamak istediğiniz faktoring şirketinin türüne bağlı olarak, başlangıç maliyetleriniz 1.135$ ile 23.259$ arasında değişecektir.

Faktoring Nasıl Çalışır?

Alacakları olan bir şirket, müşterilerinden ödeme beklemektedir. Şirketin mali durumuna bağlı olarak, işini sürdürmek veya büyümeyi finanse etmek için bu nakde ihtiyaç duyabilir. Alacak hesaplarının tahsili ne kadar uzun sürerse, bir işletmenin faaliyetlerini yürütmesi o kadar zor olur. Faktoring, bir şirketin müşterilerden tahsilat beklemek zorunda kalmadan alacaklarını tek seferde satmasına olanak tanır. Alacaklar iskontolu olarak satılır, yani faktoring şirketi alacak tutarının sözleşmeye bağlı olarak %80 veya %90'ını şirkete ödeyebilir. Nakit akışını almak için bu şirket için buna değer olabilir.

Faktoring İyi Bir Yatırım mı?

"Faktoring" in bir şirket için iyi bir yatırım olup olmadığının belirlenmesi, başta iş türü ve mali durumu gibi şirket özellikleri olmak üzere birçok faktöre bağlı olacaktır. Genel olarak faktoring, likiditeyi artırdığı, rekabet gücünü artırdığı, nakit akışını iyileştirdiği, verimli olduğu, iyi kredi ihtiyacını ortadan kaldırdığı ve geleneksel borca olan bağımlılığı azalttığı için bir işletme için iyi bir yatırım seçeneğidir.