czynnik

Co to jest czynnik?

Faktor to pośrednik, który zapewnia firmom gotówkę lub finansowanie poprzez skup ich wierzytelności. Faktor jest zasadniczo źródłem finansowania, które zgadza się zapłacić firmie wartość faktury pomniejszoną o rabat na prowizję i opłaty. Faktoring może pomóc firmom poprawić ich krótkoterminowe potrzeby gotówkowe, sprzedając swoje wierzytelności w zamian za zastrzyk gotówki od firmy faktoringowej. Praktyka ta jest również znana jako faktoring, finansowanie faktoringowe i finansowanie należności.

Zrozumienie czynnika

Faktoring umożliwia firmie uzyskanie natychmiastowego kapitału lub pieniędzy w oparciu o przyszły dochód przypisany do określonej kwoty należnej z tytułu należności lub faktury biznesowej. Należności to pieniądze należne firmie od jej klientów z tytułu sprzedaży na kredyt. Dla celów księgowych należności są ewidencjonowane w bilansie jako aktywa obrotowe, ponieważ pieniądze są zwykle gromadzone w okresie krótszym niż rok.

Czasami firmy mogą doświadczać niedoborów przepływów pieniężnych,. gdy ich krótkoterminowe długi lub rachunki przekraczają przychody generowane ze sprzedaży. Jeśli firma prowadzi znaczną część sprzedaży za pośrednictwem należności, pieniądze zebrane z należności mogą nie zostać spłacone na czas, aby firma mogła regulować swoje zobowiązania krótkoterminowe. Dzięki temu firmy mogą sprzedać swoje wierzytelności dostawcy usług finansowych (tzw. faktorowi) i otrzymać gotówkę.

Istnieją trzy strony bezpośrednio zaangażowane w transakcję z udziałem faktora: firma sprzedająca swoje należności; faktor skupujący wierzytelności; oraz klientowi firmy, który musi teraz zapłacić należną kwotę faktorowi, zamiast płacić firmie, która pierwotnie była winna pieniądze.

Wymagania dotyczące czynnika

Chociaż warunki ustalone przez faktora mogą się różnić w zależności od jego wewnętrznych praktyk, środki często są uwalniane sprzedawcy wierzytelności w ciągu 24 godzin. W zamian za zapłacenie spółce gotówką za jej należności faktor otrzymuje wynagrodzenie.

Zazwyczaj procent kwoty należności jest zatrzymywany przez faktora; jednak odsetek ten może się różnić w zależności od zdolności kredytowej klientów płacących należności.

Jeśli firma finansowa działająca jako faktor uzna, że istnieje zwiększone ryzyko poniesienia straty z powodu braku możliwości spłaty należności przez klientów, naliczy wyższą opłatę firmie sprzedającej należności. Jeżeli ryzyko poniesienia straty na ściąganiu należności jest niskie, opłata faktoringowa pobierana od firmy będzie niższa.

Faktoring nie jest uważany za pożyczkę, ponieważ strony nie emitują ani nie nabywają długu w ramach transakcji. Środki przekazane spółce w zamian za należności również nie podlegają żadnym ograniczeniom co do wykorzystania.

Zasadniczo firma sprzedająca wierzytelności przenosi ryzyko niewykonania zobowiązania (lub braku zapłaty) przez swoich klientów na faktora. W rezultacie faktor musi pobrać opłatę, aby zrekompensować to ryzyko. Wpływ na wysokość opłaty faktoringowej może mieć również to, jak długo należności pozostają niespłacone lub nieodebrane. Umowa faktoringowa może różnić się pomiędzy instytucjami finansowymi. Na przykład faktor może chcieć, aby firma zapłaciła dodatkowe pieniądze w przypadku, gdy jeden z klientów firmy nie wywiąże się z należności.

Korzyści z czynnika

Firma sprzedająca swoje wierzytelności otrzymuje natychmiastowy zastrzyk gotówki, który może pomóc sfinansować jej działalność lub zwiększyć kapitał obrotowy. Kapitał obrotowy jest niezbędny dla firm, ponieważ reprezentuje różnicę między krótkoterminowymi wpływami pieniężnymi (takimi jak przychody ) a krótkoterminowymi rachunkami lub zobowiązaniami finansowymi (takimi jak spłaty zadłużenia).

Sprzedaż całości lub części należności faktorowi może pomóc firmie, która ma problemy z gotówką, przed niewywiązywaniem się ze spłaty kredytu u wierzyciela, takiego jak bank.

Chociaż faktoring jest stosunkowo kosztowną formą finansowania, może pomóc firmie poprawić płynność finansową. Faktory zapewniają cenną usługę firmom, które działają w branżach, w których zamiana należności na gotówkę zajmuje dużo czasu — oraz firmom, które szybko się rozwijają i potrzebują gotówki, aby wykorzystać nowe możliwości biznesowe.

Najlepsze firmy faktoringowe również odnoszą korzyści, ponieważ faktor może nabyć nieodebrane należności lub aktywa po obniżonej cenie w zamian za dostarczenie gotówki z góry.

Przykład czynnika

Załóżmy, że faktor zgodził się na zakup faktury w wysokości 1 miliona dolarów od Clothing Manufacturers Inc., przedstawiającej niespłacone należności od Behemoth Co. Faktor negocjuje zdyskontowanie faktury o 4% i przekaże 720 000 USD na rzecz Clothing Manufacturers Inc.

Pozostała kwota 240 000 USD zostanie przekazana przez faktora do Clothing Manufacturers Inc. po otrzymaniu faktury należności na 1 milion USD dla Behemoth Co. Opłaty i prowizje faktora z tytułu tej umowy faktoringowej wynoszą 40 000 USD. Faktor jest bardziej zainteresowany zdolnością kredytową strony fakturowanej, Behemoth Co., niż firmy, od której nabył wierzytelności.

##Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Faktorowi bardziej zależy na zdolności kredytowej zafakturowanej strony niż firmy, od której nabył wierzytelność.

• Warunki określone przez faktora mogą się różnić w zależności od jego wewnętrznych praktyk.

• Faktor jest zasadniczo źródłem finansowania, które zgadza się zapłacić firmie wartość faktury pomniejszoną o rabat na prowizję i opłaty.

##FAQ

Ile pieniędzy potrzebujesz, aby założyć firmę faktoringową?

W zależności od rodzaju firmy faktoringowej, którą chcesz założyć, koszty początkowe będą wynosić od 1135 USD do 23 259 USD.

Jak działa faktoring?

Firma, która posiada należności, czeka na zapłatę od swoich klientów. W zależności od finansów firmy może ona potrzebować tej gotówki do kontynuowania działalności lub finansowania rozwoju. Im dłużej trwa ściąganie należności, tym trudniej biznesowi prowadzić działalność. Faktoring pozwala firmie jednorazowo sprzedać swoje należności, zamiast czekać na odbiór od klientów. Należności sprzedawane są z dyskontem, co oznacza, że faktoring może zapłacić spółce należnościami 80% lub 90%, w zależności od umowy, wartości należności. Może się to opłacać firmie, aby otrzymać napływ gotówki.

Czy faktoring to dobra inwestycja?

Ustalenie, czy „faktoring” jest dobrą inwestycją dla firmy, będzie zależeć od wielu czynników, w szczególności od specyfiki firmy, takich jak rodzaj prowadzonej działalności i jej kondycja finansowa. Ogólnie rzecz biorąc, faktoring jest dobrym wyborem inwestycyjnym dla firmy, ponieważ zwiększa płynność, zwiększa konkurencyjność, poprawia przepływ środków pieniężnych, jest wydajny, eliminuje potrzebę dobrego kredytu i zmniejsza zależność od tradycyjnego zadłużenia.