パーソナルファイナンシャルスペシャリスト（PFS）

##パーソナルファイナンシャルスペシャリスト（PFS）とは何ですか？

パーソナルファイナンシャルスペシャリスト（PFS）は、公認会計士（CPA）の認定であり、ファイナンシャルプランニングやウェルスマネジメントを含むように専門知識やサービスを拡大することができます。

米国公認会計士協会（AICPA）は、CPAのために予約されている、個人金融スペシャリスト（PFS）の資格を確立しました。これは、CPAを保持することが前提条件であることを意味します。

PFSを取得する前に満たす必要のある教育的要件と専門的要件の両方があります。ただし、PFSを保有することのメリットは数多くあります。これには、企業、コンサルティング会社との雇用機会の拡大、ウェルスマネジメントの実践を管理または所有する能力が含まれます。

##パーソナルファイナンシャルスペシャリスト（PFS）を理解する

パーソナルファイナンシャルスペシャリスト（PFS）認定は、公認会計士にのみ付与されます。 AICPAによると、PFS認定は、「財務計画に関する広範な税務専門知識と包括的な知識の強力な組み合わせ」を表しています。

PFSの申請者は、資産計画、退職計画、投資、保険、およびその他の個人的な財務計画の分野を研究します。 PFSの指定を受けた個人は、会計事務所、コンサルティング会社で働くか、自分の会社を経営することができます。

パーソナルファイナンシャルスペシャリスト（PFS）を獲得するということは、個人が自分の名前でPFSの指定を使用する権利を獲得したことを意味します。これにより、仕事の機会、専門家としての評判、および支払いを向上させることができます。

##パーソナルファイナンシャルスペシャリスト（PFS）の要件

個人金融スペシャリストの指定を取得するために必要な4つの主要な要件があります。これには、CPAライセンス、教育、指定されたレベルの経験、および試験への合格が含まれます。これらの要件の一部を以下に概説します。

###CPAライセンスとAICPAメンバー

候補者は、州によって発行された、取り消されていない有効なCPA証明書を取得または保持する必要があります。候補者はまた、AICPAの現在の正規会員でなければなりません。

###教育と経験の要件

経験のレベルに応じて、候補者が選択できる2つの経路があります。

標準および証明書の経路には、次の要件があります。

-CPA / PFSを申請する前の5年以内に、個人の財務計画で少なくとも2年のフルタイムの教育またはビジネス経験（または3000時間相当）を持っている

-最大1,000時間の税務コンプライアンスの経験は、PFSに必要な合計経験にカウントできます

-PFSの申請に先立つ5年間で最低75時間の個人財務計画教育

経験豊富な経路には、次の要件があります。

-個人の財務計画で5年のフルタイムの経験（または7,500時間相当）を持っている

-AICPAは、最大2,000時間の税務コンプライアンスの経験が、PFSに必要な総経験にカウントされる可能性があると述べています

-申請日の前の7年間で、最低105時間の個人向け財務計画教育を取得します。

PFSクレデンシャルハンドブックによると、経路に関係なく、教育と経験は、個人財務計画（PFP）の知識体系を構成する12の分野のいずれかである必要があります。 AICPAは、これらの12の分野のトピックをカバーする個人的な財務計画のための教育コースを提供しています。ただし、認定された大学またはカレッジからの特定の承認されたコースは、代替として受け入れられる場合があります。

###PFP知識体系

教育と経験の要件に関するPFP知識体系を構成する12の領域を以下に示します。

1。**個人の財務計画プロセス：**クライアントが財務目標を設定し、データを収集し、クライアントとの関係を構築するのを支援することが含まれます

**専門家の責任、立法、および規制への準拠：**州および連邦当局からのライセンス要件への準拠を含みます

1。**基本的な財務計画の概念：**予算編成、キャッシュフロー、収入、および支出パターンの分析が含まれます

1。**資産計画：**死亡および潜在的な納税義務が発生した場合の現金需要を決定するための資産財務計画の確立が含まれます

**慈善計画：**慈善寄付に割り当てられる資産と、信託や生命保険などの利用可能なさまざまな種類の商品の決定が含まれます

1。**リスク管理計画：**障害、病気、物的損害などのクライアントの財務リスクを特定し、それらのリスクを軽減するために利用可能な製品を確認することが含まれます

**従業員および事業主の計画：**役員報酬、オプション、従業員が利用できるさまざまな福利厚生、および税務上の影響が含まれます
**投資計画：**適切な投資戦略を決定するために、クライアントのキャピタルゲインとキャピタルロス、リスク許容度、および投資選好のレビューが含まれます
**引退および財務計画：**引退におけるクライアントの現金ニーズ、財務目標、およびそれらの目標を達成するために必要な貯蓄の決定が含まれます

1。**高齢者および慢性疾患の計画：**経済的費用の計画を立てる際に、クライアントがさまざまなケアおよび住宅の選択肢を理解するのを支援することを含みます

1。**教育計画：**教育計画と資金調達戦略でクライアントを支援することを含みます

1。**特別な状況：**住宅の目標、収入のニーズの定義、離婚の際の資産の分割の決定が含まれます

＃＃＃継続教育

また、3年ごとに、PFSの専門家は60時間の継続的な専門教育を完了する必要があります。指定を継続して使用するには、毎年、数百ドルの料金を支払う必要があります。

パーソナルファイナンシャルスペシャリスト（PFS）の指定により、CPAは他のファイナンシャルプランナーから際立つ能力を提供すると同時に、クライアントに包括的な財務戦略を策定できる専門家を提供します。

##パーソナルファイナンシャルスペシャリスト（PFS）試験

PFSの試験要件は広範囲にわたり、財務計画プロセスと、税金、退職、投資、保険、資産計画などのトピックに関する専門家の責任をカバーしています。

PFS試験は160の質問で構成され、その半分は独立した多肢選択式の質問であり、残りは複数の選択肢の質問を伴うケーススタディが含まれています。これらには、2〜5の多肢選択問題が続く短いシナリオと、12〜18の関連する多肢選択問題の長いケースが含まれます。

AICPAは、模擬試験セッションを特徴とする簡単なビデオチュートリアルを提供します。試験は、テストセンターのいずれかで、またはラップトップを使用してオンラインで、またはWebカメラを介して監督付き試験を通じて受けることができます。候補者はそれを完了するために5時間と30分の休憩が割り当てられます。

PFS試験の対象外となるのは、CFP（ Certified Financial Planner ）またはChartered Financial Consultant （ ChFC ）の試験に合格したCPAです。それらは試験要件を満たしていると見なされます。

##パーソナルファイナンシャルスペシャリスト（PFS）のメリット

PFS認定を取得している人や、長期的な財務計画の作成を支援する金融専門家を探しているクライアントにはメリットがあります。

専門家は、ファイナンシャルプランニングの知識を示すことにより、財務の専門知識を表示することができます。これは、新しいクライアントを引き付けるのに役立ちます。 PFS証明書は、専門家の評判と専門家のブランドを高めることができるため、収入を増やす可能性のあるキャリアの機会を向上させることができます。 PFSの追加の利点は、候補者がファイナンシャルプランニングの知識を持っているが、公認会計士としての税務および企業財務の幅広い専門知識を持っていることです。

PFSを保持するCPAは、税務および会計サービスのメリットを享受しながら、長期的な目標に沿った財務計画を作成しようとしているクライアントにとって特に有益です。クライアントにとってのもう1つの利点は、高齢者や不動産の計画、資産の保全、退職後の収入の専門家である専門家にアクセスできることです。

##PFS対。 CFP

パーソナルファイナンシャルスペシャリストと認定ファイナンシャルプランナー（CFP）には多くの類似点がありますが、2つの設計には明確な違いがあります。 PFS認定を取得したCPAは、会計、税務、財務諸表、および資産管理に関する幅広い知識を持っています。ただし、CFPは、Certified Planner Board of Standards、Incによって提供されるため、一種のファイナンシャルアドバイザーと見なされます。

その結果、CFPが遵守しなければならない受託者責任があります。つまり、CFPは、クライアントの最善の利益となる財務アドバイスを提供する必要があります。 CFPは、Certified Planner BoardofStandardの倫理規定で概説されている厳格な倫理規定に従わなければなりません。

PFSの指定と同様に、CFPを取得するには、個人は6,000時間の専門的な経験を持ち、認定された大学で学士号を取得している必要があります。また、CFPとPFSの両方の認定資格により、候補者はCFAを保持している場合に要件の一部を免除することができます。ただし、CFPは、候補者が事前の認定を取得する必要はありません。これは、CPA認定を保持するというPFSの前提条件とは対照的です。

PFSでCFPを保持することの利点と雇用機会は数多くあり、どちらの認定も個人の財務計画、退職、税務計画のキャリアを提供します。 CFPでは個人が投資計画を提供できますが、PFSではCPA認定により、個人が企業財務レベルで財務管理を提供できます。

##ハイライト

-CPAライセンス、教育、指定されたレベルの経験、試験への合格など、PFS指定を達成するための要件があります。

-パーソナルファイナンシャルスペシャリスト（PFS）は、公認会計士（CPA）の認定であり、財務計画やウェルスマネジメントなどの専門知識を拡大することができます。

-PFSの追加の利点は、候補者が財務計画を知っているだけでなく、CPAとして税務および企業財務に関する幅広い専門知識を持っていることです。

-PFSの指定を受けた個人は、会計事務所やコンサルティング会社で働いたり、独自のウェルスマネジメント業務を行ったりすることができます。

-PFSの申請者は、資産計画、退職計画、投資、保険、およびその他の個人的な財務計画の分野を研究します。