Personal Financial Specialist (PFS)

Vad är en personlig finansspecialist (PFS)?

En personlig finansspecialist (PFS) är en certifiering för auktoriserade revisorer (CPA) som gör att de kan utöka sin expertis och sina erbjudanden till att inkludera finansiell planering och förmögenhetsförvaltning.

Institute of Certified Public Accountants (AICPA) etablerade personliga finansiella specialister (PFS), som är reserverade för CPA:er, vilket innebär att ha en CPA är en förutsättning.

Det finns både utbildnings- och yrkeskrav som måste uppfyllas innan man tjänar en PFS. Fördelarna med att ha en PFS är dock många, vilket inkluderar utökade anställningsmöjligheter med företag, konsultföretag och förmågan att hantera eller äga en förmögenhetsförvaltning.

Förstå en personlig finansspecialist (PFS)

En PFS-certifiering (Personal Financial Specialist) beviljas exklusivt till CPA:er. Enligt AICPA representerar en PFS-certifiering "en kraftfull kombination av omfattande skatteexpertis omfattande kunskap om finansiell planering."

PFS-sökande studerar fastighetsplanering,. pensionsplanering,. investeringar, försäkringar och andra områden av personlig ekonomisk planering. Individer med PFS-beteckningen kan arbeta för revisionsbyråer, konsultföretag eller leda sin egen firma.

Att tjäna PFS (Personal Financial Specialist) innebär att individer har förtjänat rätten att använda PFS-beteckningen med sina namn, vilket kan förbättra jobbmöjligheter, professionellt rykte och lön.

Personal Financial Specialist (PFS) Krav

Det finns fyra huvudkrav som är nödvändiga för att uppnå en personlig finansiell specialistbeteckning, inklusive en CPA-licens, utbildning, en viss erfarenhetsnivå och godkänd examen. Några av dessa krav beskrivs nedan:

CPA-licens och AICPA-medlem

Kandidater måste erhålla eller inneha en oåterkallad och giltig CPA-certifiering som har utfärdats av en stat. Kandidaten måste också vara en nuvarande ordinarie medlem av AICPA.

Utbildnings- och erfarenhetskrav

Det finns två vägar som kandidaterna kan välja mellan, beroende på deras erfarenhetsnivå.

Standard- och certifikatvägen har följande krav:

• Ha minst två års heltidsutbildning eller affärserfarenhet (eller motsvarande 3000 timmar) i personlig ekonomisk planering under de fem åren innan du ansökte om CPA/PFS

• Upp till 1 000 timmars erfarenhet av skatteefterlevnad kan räknas till den totala erfarenhet som krävs för PFS

• Minst 75 timmars utbildning i personlig ekonomisk planering under de fem åren före ansökan om PFS

Den erfarna vägen har följande krav:

• Har fem års heltidserfarenhet (eller motsvarande 7 500 timmar) inom personlig ekonomisk planering

• AICPA anger att upp till 2 000 timmars erfarenhet av skatteefterlevnad kan räknas till den totala erfarenhet som krävs för PFS

• Tjäna minst 105 timmars utbildning i personlig ekonomisk planering under sjuårsperioden före ansökningsdatumet

Enligt PFS legitimationshandbok, oavsett väg, måste utbildningen och erfarenheten finnas inom något av de 12 områden som utgör den personliga ekonomiska planeringen (PFP) Body of Knowledge. AICPA erbjuder utbildningskurser för personlig ekonomisk planering som täcker ämnen inom dessa 12 områden. Vissa godkända kurser från ackrediterat universitet eller högskola kan dock antas som ersättning.

PFP Kunskapsorgan

De 12 områden som utgör PFP Body of Knowledge för utbildnings- och erfarenhetskraven listas nedan:

1. Personlig ekonomisk planeringsprocess: Inkluderar att hjälpa kunder att fastställa finansiella mål, samla in data och bygga kundrelationer

2. Yrkesansvar, lagstiftande och regelefterlevnad: Inkluderar efterlevnad av eventuella licenskrav från statliga och federala myndigheter

3. Grundläggande koncept för finansiell planering: Inkluderar budgetering, analys av kassaflöde, inkomster och utgiftsmönster

4. Bostadsplanering: Inkluderar upprättande av en ekonomisk plan för dödsboet för att fastställa kontantbehov i händelse av dödsfall och potentiella skatteskulder

5. Välgörenhetsplanering: Innebär att fastställa vilka tillgångar som ska allokeras för välgörenhet och de olika typer av produkter som finns tillgängliga, såsom stiftelser och livförsäkring

6. Riskhanteringsplanering: Innefattar att fastställa en kunds ekonomiska risker, inklusive funktionshinder, sjukdom och egendomsskador, samt granska tillgängliga produkter för att minska dessa risker

7. Planering för anställda och företagare: Inkluderar ersättning till chefer, optioner, olika förmåner som är tillgängliga för anställda och skattekonsekvenser

8. Investeringsplanering: Innebär granskning av en kunds kapitalvinster och förluster, risktolerans och investeringspreferenser för att fastställa en lämplig investeringsstrategi

9. Pensionering och finansiell planering: Inkluderar fastställande av en klients kontantbehov vid pensionering, finansiella mål och de besparingar som behövs för att uppnå dessa mål

10. Planering för äldre och kroniska sjukdomar: Innehåller att hjälpa kunder att förstå de olika vård- och boendealternativen samtidigt som man utvecklar en plan för ekonomiska utgifter

11. Utbildningsplanering: Innebär att hjälpa kunder med utbildningsplanering och finansieringsstrategier

12. Special situationer: Inkluderar att definiera bostadsmål, inkomstbehov och bestämma fördelningen av tillgångar i händelse av skilsmässa

Fortsatt utbildning

Dessutom måste PFS-proffs vart tredje år slutföra 60 timmars vidareutbildning. Årligen måste de betala en avgift på flera hundra dollar för att fortsätta använda beteckningen.

En personlig finansiell specialist (PFS) beteckning ger CPA:er möjligheten att sticka ut från andra finansiella planerare samtidigt som de erbjuder kunderna en expert som kan utveckla en väl avrundad finansiell strategi.

Examen för Personal Financial Specialist (PFS).

Examenskravet för PFS är omfattande och täcker den ekonomiska planeringsprocessen och yrkesansvar med ämnen som skatt, pension, investeringar, försäkringar och fastighetsplanering.

PFS-provet består av 160 frågor, varav hälften är fristående flervalsfrågor, medan resten inkluderar fallstudier med åtföljande flervalsfrågor. Dessa inkluderar korta scenarier följt av 2-5 flervalsfrågor och längre fall med 12-18 relaterade flervalsfrågor.

AICPA tillhandahåller en kort videohandledning som innehåller en skenprovsession. Tentamen kan göras på ett av testcenterna eller online med en bärbar dator eller genom en proctored tentamen via webbkamera. Kandidaterna tilldelas fem timmar för att genomföra det, samt en 30-minuters paus.

Undantagna från PFS-provet är CPA:er som har klarat Certified Financial Planner (CFP) eller Chartered Financial Consultan t (ChFC) examen. De anses ha uppfyllt examenskravet.

Fördelar med en personlig finansspecialist (PFS)

Fördelar finns för dem som har en PFS-certifiering och kunder som letar efter en finansiell expert för att hjälpa dem att utveckla en ekonomisk plan för långsiktigt.

Proffs har förmågan att visa sin finansiella expertis genom att visa sin kunskap om finansiell planering, vilket kan hjälpa till att locka nya kunder. PFS-certifikatet kan förbättra en professionells rykte och professionella varumärke, och på så sätt förbättra karriärmöjligheterna med potential att öka inkomsten. En extra fördel med PFS är att kandidaterna har kunskap om finansiell planering, men de har omfattande expertis inom skatte- och företagsekonomi som CPA.

En CPA som har en PFS kan vara särskilt fördelaktig för kunder som vill utveckla en finansiell plan som är i linje med deras långsiktiga mål samtidigt som de får fördelen av skatte- och redovisningstjänster. En annan fördel för kunderna är att de får tillgång till en professionell som är expert på äldre- och fastighetsplanering och förmögenhetsbevarande och pensionsinkomst.

PFS vs. CFP

Även om den personliga ekonomiska specialisten och den certifierade finansplaneraren (CFP) har många likheter, finns det tydliga skillnader mellan de två beteckningarna. CPA:er med en PFS-certifiering har en väl avrundad kunskap om redovisning, skatt, bokslut och förmögenhetsförvaltning. En CFP anses dock vara en typ av finansiell rådgivare eftersom den ges ut av Certified Planner Board of Standards, Inc.

Som ett resultat finns det ett förtroendeansvar som CFP:s måste följa, vilket innebär att de måste tillhandahålla finansiell rådgivning som är i deras kunders bästa intresse. CFP:er måste följa en strikt etisk kod som beskrivs i Certified Planner Board of Standards etiska kod.

I likhet med en PFS-beteckning, för att tjäna en CFP, måste en individ ha 6 000 timmars yrkeserfarenhet och ha en kandidatexamen från ett ackrediterat universitet. Dessutom tillåter både CFP- och PFS-certifieringarna kandidater att avstå från vissa av kraven om de har en CFA. CFP kräver dock inte att kandidater har en tidigare certifiering, vilket står i kontrast till PFS-förutsättningen för att inneha en CPA-certifiering.

Fördelarna och anställningsmöjligheterna med att hålla en CFP i PFS är många, och båda certifieringarna erbjuder karriärer inom personlig ekonomisk planering, pensionering och skatteplanering. Medan en CFP tillåter en individ att erbjuda investeringsplanering, tillåter en PFS en individ att erbjuda ekonomisk förvaltning på företagsekonominivå på grund av CPA-certifieringen.

Höjdpunkter

• Det finns krav för att uppnå en PFS-beteckning, inklusive en CPA-licens, utbildning, en viss erfarenhetsnivå och godkänt prov.

• En personlig finansspecialist (PFS) är en certifiering för auktoriserade revisorer (CPAs), som gör att de kan utöka sin expertis till att omfatta finansiell planering och förmögenhetsförvaltning.

– En ytterligare fördel med PFS är att kandidaterna kan ekonomisk planering men också har omfattande expertis inom skatte- och företagsekonomi som CPA.

• Individer med PFS-beteckningen kan arbeta för revisionsbyråer, konsultföretag eller driva sina egna förmögenhetsförvaltningsmetoder.

• PFS-sökande studerar fastighetsplanering, pensionsplanering, investeringar, försäkringar och andra områden av personlig ekonomisk planering.