个人理财专家 (PFS)

什么是个人理财专家 (PFS)？

个人财务专家 (PFS) 是针对注册会计师(CPA) 的认证，允许他们扩展其专业知识和产品，包括财务规划和财富管理。

美国注册会计师协会(AICPA) 设立了个人财务专家 (PFS) 证书，该证书是为注册会计师保留的，这意味着持有注册会计师是先决条件。

在获得 PFS 之前，必须满足教育和专业要求。然而，持有 PFS 的好处很多，其中包括扩大与公司、咨询公司的就业机会，以及管理或拥有财富管理实践的能力。

了解个人财务专家 (PFS)

个人财务专家 (PFS) 认证仅授予注册会计师。根据 AICPA 的说法，PFS 认证代表了“广泛的税务专业知识和全面的财务规划知识的强大组合”。

PFS 申请人学习遗产规划、退休规划、投资、保险和其他个人财务规划领域。拥有 PFS 称号的个人可以为会计师事务所、咨询公司工作或管理自己的公司。

获得个人财务专家 (PFS) 意味着个人已获得使用 PFS 称号及其姓名的权利，这可以提高工作机会、专业声誉和薪酬。

个人财务专家 (PFS) 要求

获得个人金融专家资格需要四个主要要求，包括注册会计师执照、教育、特定水平的经验和通过考试。其中一些要求概述如下：

CPA 执照和 AICPA 会员

候选人必须获得或持有由州颁发的未撤销且有效的注册会计师证书。候选人还必须是 AICPA 的现任正式会员。

教育和经验要求

候选人可以选择两种途径，具体取决于他们的经验水平。

标准和证书途径具有以下要求：

在申请 CPA/PFS 之前的五年内，拥有至少两年的个人财务规划全职教学或商业经验（或 3000 小时同等学历）
最多 1,000 小时的税务合规经验可计入 PFS 所需的总经验
在申请 PFS 之前的五年中，至少完成 75 小时的个人理财规划教育

经验丰富的途径有以下要求：

拥有五年全职个人理财经验（或7,500小时同等学历）
AICPA 规定，最多 2,000 小时的税务合规经验可计入 PFS 所需的总经验
在申请日期前的七年内获得至少 105 小时的个人理财规划教育

根据 PFS 证书手册，无论途径如何，教育和经验必须属于构成个人财务规划 (PFP) 知识体系的 12 个领域中的任何一个。 AICPA 为个人财务规划提供教育课程，涵盖这 12 个领域的主题。但是，可以接受来自认可大学或学院的某些认可课程作为替代课程。

PFP 知识体系

下面列出了构成 PFP 知识体系的教育和经验要求的 12 个领域：

**个人财务规划流程：**包括帮助客户建立财务目标、收集数据和建立客户关系
专业责任、立法和监管合规性： 包括遵守州和联邦当局的任何许可要求
**基本财务规划概念：**包括预算、分析现金流、收入和支出模式
遗产规划： 包括建立遗产财务计划，以确定在死亡和潜在税收负债情况下的现金需求
**慈善规划：**涉及确定分配给慈善捐赠的资产以及可用的各种产品类型，例如信托和人寿保险
**风险管理规划：**包括确定客户的财务风险，包括残疾、疾病和财产损失，以及审查可用产品以减轻这些风险
员工和企业主规划： 包括高管薪酬、期权、员工可获得的各种福利以及税收影响
**投资规划：**涉及审查客户的资本损益、风险承受能力和投资偏好，以确定合适的投资策略
**退休和财务规划：**包括确定客户退休时的现金需求、财务目标以及实现这些目标所需的储蓄
**老年人和慢性病计划：**包括帮助客户了解各种护理和住房选择，同时制定财务费用计划
**教育规划：**涉及协助客户制定教育规划和资助策略
**特殊情况：**包括定义住房目标、收入需求和确定离婚时的资产分割

＃＃＃继续教育

此外，每三年，PFS 专业人员必须完成 60 小时的继续专业教育。每年，他们必须支付数百美元的费用才能继续使用该名称。

个人理财专家 (PFS) 称号使注册会计师能够从其他理财规划师中脱颖而出，同时为客户提供能够制定全面理财战略的专家。

个人财务专家 (PFS) 考试

PFS 的考试要求非常广泛，涵盖财务规划流程和专业职责，包括税收、退休、投资、保险和遗产规划等主题。

PFS 考试由 160 道题组成，其中一半是独立的多项选择题，其余部分包括案例研究以及随附的多项选择题。这些包括简短的场景，然后是 2-5 个多项选择题和更长的案例，包括 12-18 个相关的多项选择题。

AICPA 提供了一个简短的视频教程，其中包含模拟考试课程。考试可以在其中一个测试中心进行，也可以使用笔记本电脑在线进行，也可以通过网络摄像头进行监考。候选人被分配五个小时来完成它，以及 30 分钟的休息时间。

注册财务规划师(CFP) 或特许财务顾问( ChFC ) 考试的注册会计师可免于参加 PFS考试。他们被认为符合考试要求。

个人财务专家 (PFS) 的好处

对于那些持有 PFS 认证的人和正在寻找金融专业人士来帮助他们制定长期财务计划的客户来说，这些好处是存在的。

专业人士有能力通过展示他们的财务规划知识来展示他们的财务专业知识，这有助于吸引新客户。 PFS证书可以提升专业人士的声誉和专业品牌，从而增加具有增加收入潜力的职业机会。 PFS 的另一个好处是候选人具有财务规划知识，但作为注册会计师，他们具有广泛的税务和公司财务专业知识。

持有 PFS 的注册会计师对于希望制定符合其长期目标的财务计划同时也能从税务和会计服务中受益的客户尤其有益。对客户的另一个好处是，他们可以接触到一位专业人士，他是老年人和遗产规划以及财富保存和退休收入方面的专家。

PFS 与 CFP

尽管个人理财专家和认证理财规划师(CFP) 有许多相似之处，但两者之间存在明显差异。拥有 PFS 认证的注册会计师具有全面的会计、税务、财务报表和财富管理知识。但是，CFP 被认为是一种财务顾问，因为它是由 Certified Planner Board of Standards, Inc. 颁发的。

因此，CFP 必须遵守信托责任，这意味着他们必须提供符合客户最大利益的财务建议。 CFP 必须遵守标准认证规划师委员会的道德规范所概述的严格道德规范。

与 PFS 称号类似，要获得 CFP，个人必须具有 6,000 小时的专业经验并持有认可大学的学士学位。此外，CFP 和 PFS 认证都允许候选人在持有 CFA 的情况下放弃某些要求。但是，CFP 不要求候选人事先获得认证，这与持有 CPA 认证的 PFS 先决条件形成鲜明对比。

在 PFS 中持有 CFP 的好处和就业机会很多，这两种认证都提供了个人财务规划、退休和税务规划方面的职业。虽然 CFP 允许个人提供投资计划，但由于 CPA 认证，PFS 允许个人提供公司财务级别的财务管理。

＃＃强调

获得 PFS 资格的要求包括注册会计师执照、教育、特定水平的经验和通过考试。
个人财务专家 (PFS) 是对注册会计师 (CPA) 的认证，使他们能够扩展其专业知识，包括财务规划和财富管理。
PFS 的另一个好处是候选人了解财务规划，但作为注册会计师也具有广泛的税务和公司财务专业知识。
拥有 PFS 称号的个人可以为会计师事务所、咨询公司工作，或经营自己的财富管理业务。
PFS 申请人学习遗产规划、退休规划、投资、保险和其他个人财务规划领域。