Osobisty Specjalista ds. Finansów (PFS)
Co to jest osobisty specjalista ds. finansów (PFS)?
Osobisty Specjalista Finansowy (PFS) to certyfikat dla certyfikowanych biegłych rewidentów (CPA), który pozwala im poszerzyć swoją wiedzę i ofertę o planowanie finansowe i zarządzanie majątkiem.
Amerykański Instytut Biegłych Rewidentów (AICPA) ustanowił poświadczenie Osobistego Specjalisty Finansowego (PFS), które jest zarezerwowane dla CPA, co oznacza, że posiadanie CPA jest warunkiem wstępnym.
Przed uzyskaniem PFS należy spełnić wymagania zarówno edukacyjne, jak i zawodowe. Jednak korzyści z posiadania PFS są liczne, w tym rozszerzone możliwości zatrudnienia w korporacjach, firmach konsultingowych oraz możliwość zarządzania lub posiadania praktyki zarządzania majątkiem.
Zrozumienie osobistego specjalisty finansowego (PFS)
Certyfikat osobistego specjalisty finansowego (PFS) jest przyznawany wyłącznie CPA. Według AICPA, certyfikat PFS stanowi „potężne połączenie rozległej wiedzy podatkowej, wszechstronnej wiedzy z zakresu planowania finansowego”.
Kandydaci do PFS studiują planowanie nieruchomości,. planowanie emerytalne,. inwestycje, ubezpieczenia i inne obszary osobistego planowania finansowego. Osoby z oznaczeniem PFS mogą pracować dla firm księgowych, firm konsultingowych lub zarządzać własną firmą.
Zdobycie osobistego specjalisty finansowego (PFS) oznacza, że osoby fizyczne uzyskały prawo do używania oznaczenia PFS wraz ze swoimi nazwiskami, co może poprawić możliwości pracy, reputację zawodową i wynagrodzenie.
Wymagania dotyczące osobistego specjalisty finansowego (PFS)
Istnieją cztery główne wymagania, które są niezbędne do uzyskania osobistego statusu specjalisty finansowego, w tym licencja CPA, wykształcenie, określony poziom doświadczenia i zdanie egzaminu. Niektóre z tych wymagań są przedstawione poniżej:
Licencja CPA i członek AICPA
Kandydaci muszą uzyskać lub posiadać nieodwołany i ważny certyfikat CPA wydany przez stan. Kandydat musi być również aktualnym członkiem zwyczajnym AICPA.
Wymagania dotyczące wykształcenia i doświadczenia
Istnieją dwie ścieżki, z których kandydaci mogą wybierać, w zależności od poziomu doświadczenia.
Ścieżka Standardu i Certyfikatu ma następujące wymagania:
Posiadać co najmniej dwa lata nauczania w pełnym wymiarze godzin lub doświadczenie biznesowe (lub równowartość 3000 godzin) w osobistym planowaniu finansowym w ciągu pięciu lat poprzedzających złożenie wniosku o CPA/PFS
Do łącznego doświadczenia wymaganego dla PFS może liczyć do 1000 godzin doświadczenia w zakresie zgodności podatkowej
Minimum 75 godzin edukacji w zakresie osobistego planowania finansowego w ciągu pięciu lat poprzedzających złożenie wniosku o PFS
Ścieżka Doświadczona ma następujące wymagania:
Posiadać pięcioletnie doświadczenie w pełnym wymiarze godzin (lub równowartość 7500 godzin) w osobistym planowaniu finansowym
AICPA stwierdza, że do 2,000 godzin doświadczenia w zakresie przestrzegania przepisów podatkowych może liczyć się do całkowitego doświadczenia wymaganego dla PFS
Zdobądź co najmniej 105 godzin edukacji w zakresie osobistego planowania finansowego w ciągu siedmioletniego okresu poprzedzającego datę złożenia wniosku
Zgodnie z podręcznikiem poświadczeń PFS, niezależnie od ścieżki, wykształcenie i doświadczenie muszą znajdować się w dowolnym z 12 obszarów składających się na osobiste planowanie finansowe (PFP) Body of Knowledge. AICPA oferuje kursy edukacyjne dotyczące osobistego planowania finansowego obejmujące tematy w tych 12 obszarach. Jednak niektóre zatwierdzone kursy z akredytowanego uniwersytetu lub college'u mogą być akceptowane jako substytuty.
PFP Zasób wiedzy
Poniżej wymieniono 12 obszarów składających się na Zasób Wiedzy PFP w zakresie wymagań dotyczących wykształcenia i doświadczenia:
Proces osobistego planowania finansowego: obejmuje pomoc klientom w ustalaniu celów finansowych, zbieraniu danych i budowaniu relacji z klientami
Obowiązki zawodowe, zgodność z przepisami i regulacjami: Obejmuje spełnienie wszelkich wymagań licencyjnych władz stanowych i federalnych
Podstawowe koncepcje planowania finansowego: Obejmuje budżetowanie, analizę przepływów pieniężnych, dochodów i wzorców wydatków
Planowanie nieruchomości: Obejmuje tworzenie planu finansowego nieruchomości w celu określenia potrzeb gotówkowych na wypadek śmierci i potencjalnych zobowiązań podatkowych
Planowanie charytatywne: Obejmuje określenie aktywów, które mają być przeznaczone na cele charytatywne oraz różne rodzaje dostępnych produktów, takich jak fundusze powiernicze i ubezpieczenia na życie
Planowanie zarządzania ryzykiem: obejmuje określenie ryzyka finansowego klienta, w tym niepełnosprawności, choroby i uszkodzenia mienia, a także przegląd dostępnych produktów w celu złagodzenia tego ryzyka
Planowanie dla pracowników i właścicieli firm: obejmuje wynagrodzenia kadry kierowniczej, opcje, różne świadczenia dostępne dla pracowników oraz implikacje podatkowe
Planowanie inwestycji: obejmuje przegląd zysków i strat kapitałowych klienta, tolerancji ryzyka i preferencji inwestycyjnych w celu określenia odpowiedniej strategii inwestycyjnej
Emerytura i planowanie finansowe: Obejmuje określenie potrzeb finansowych klienta na emeryturę, cele finansowe i oszczędności potrzebne do osiągnięcia tych celów
Planowanie dla osób starszych i przewlekłych: Obejmuje pomoc klientom w zrozumieniu różnych opcji opieki i zakwaterowania podczas opracowywania planu wydatków finansowych
Planowanie edukacji: obejmuje pomoc klientom w planowaniu edukacji i strategiach finansowania
Sytuacje szczególne: Obejmuje określenie celów mieszkaniowych, potrzeb dochodowych oraz ustalenie podziału majątku w przypadku rozwodu
Kontynuować edukację
Ponadto co trzy lata specjaliści PFS muszą ukończyć 60 godzin ustawicznego kształcenia zawodowego. Rocznie muszą uiścić opłatę w wysokości kilkuset dolarów, aby nadal korzystać z oznaczenia.
Wyznaczenie osobistego specjalisty finansowego (PFS) daje CPA możliwość wyróżnienia się na tle innych planistów finansowych, jednocześnie oferując klientom eksperta, który może opracować kompleksową strategię finansową.
Egzamin na specjalistę ds. finansów osobistych (PFS)
Wymagany egzamin dla PFS jest obszerny i obejmuje proces planowania finansowego i obowiązki zawodowe z takimi tematami, jak podatki, emerytura, inwestycje, ubezpieczenia i planowanie majątkowe.
Egzamin PFS składa się ze 160 pytań, z których połowa to samodzielne pytania wielokrotnego wyboru, a pozostała część zawiera studia przypadków z towarzyszącymi pytaniami wielokrotnego wyboru. Obejmują one krótkie scenariusze, po których następuje 2-5 pytań wielokrotnego wyboru oraz dłuższe przypadki z 12-18 powiązanymi pytaniami wielokrotnego wyboru.
AICPA zapewnia krótki samouczek wideo, który zawiera próbną sesję egzaminacyjną. Egzamin można zdać w jednym z centrów egzaminacyjnych lub online za pomocą laptopa lub poprzez egzamin nadzorowany za pośrednictwem kamery internetowej. Na jej wypełnienie kandydaci mają pięć godzin i 30 minut przerwy.
Z egzaminu PFS zwolnieni są CPA, którzy zdali egzamin Certified Financial Planner (CFP) lub Chartered Financial Consultant ( ChFC ). Uznaje się, że spełnili wymagania egzaminacyjne.
Korzyści osobistego specjalisty finansowego (PFS)
Korzyści istnieją dla tych, którzy posiadają certyfikat PFS i klientów poszukujących specjalisty finansowego, który pomoże im opracować długoterminowy plan finansowy.
Profesjonaliści mają możliwość wykazania się swoją wiedzą finansową, demonstrując swoją wiedzę z zakresu planowania finansowego, co może pomóc przyciągnąć nowych klientów. Certyfikat PFS może wzmocnić reputację profesjonalisty i profesjonalną markę, zwiększając tym samym możliwości kariery z potencjałem zwiększenia dochodów. Dodatkową korzyścią dla PFS jest to, że kandydaci posiadają wiedzę na temat planowania finansowego, ale jako CPA posiadają rozległą wiedzę specjalistyczną w zakresie podatków i finansów przedsiębiorstw .
CPA, który posiada PFS, może być szczególnie korzystny dla klientów, którzy chcą opracować plan finansowy zgodny z ich długoterminowymi celami, a jednocześnie korzystać z usług podatkowych i księgowych. Inną korzyścią dla klientów jest to, że uzyskują dostęp do specjalisty, który jest ekspertem w zakresie planowania osób starszych i majątku oraz ochrony majątku i dochodów emerytalnych.
PFS a CFP
Chociaż osobisty specjalista finansowy i certyfikowany planista finansowy (CFP) mają wiele podobieństw, istnieją wyraźne różnice między tymi dwoma projektami. CPA z certyfikatem PFS mają szeroką wiedzę z zakresu rachunkowości, podatków, sprawozdań finansowych i zarządzania majątkiem. Jednak CFP jest uważany za rodzaj doradcy finansowego, ponieważ jest wydawany przez Certified Planner Board of Standards, Inc.
W rezultacie istnieje odpowiedzialność powiernicza, której CFP muszą przestrzegać, co oznacza, że muszą udzielać porad finansowych, które są w najlepszym interesie ich klientów. CFP muszą przestrzegać ścisłego kodeksu etycznego określonego przez kodeks etyczny Certified Planner Board of Standard.
Podobnie jak w przypadku oznaczenia PFS, aby uzyskać CFP, osoba musi mieć 6000 godzin doświadczenia zawodowego i posiadać tytuł licencjata na akredytowanym uniwersytecie. Ponadto zarówno certyfikaty CFP, jak i PFS pozwalają kandydatom na odstąpienie od niektórych wymagań, jeśli posiadają CFA. Jednak CFP nie wymaga od kandydatów posiadania wcześniejszej certyfikacji, co kontrastuje z warunkiem wstępnym PFS posiadania certyfikatu CPA.
Korzyści i możliwości zatrudnienia wynikające z posiadania CFP w PFS są liczne, a oba certyfikaty oferują karierę w osobistym planowaniu finansowym, emeryturze i planowaniu podatkowym. Podczas gdy CFP umożliwia osobie oferowanie planowania inwestycji, PFS umożliwia osobie oferowanie zarządzania finansami na poziomie finansów korporacyjnych dzięki certyfikacji CPA.
##Przegląd najważniejszych wydarzeń
Aby uzyskać oznaczenie PFS, wymagane jest uzyskanie licencji CPA, wykształcenie, określony poziom doświadczenia i zdanie egzaminu.
Osobisty Specjalista Finansowy (PFS) to certyfikat dla biegłych księgowych (CPA), który pozwala im poszerzyć swoją wiedzę o planowanie finansowe i zarządzanie majątkiem.
Dodatkową korzyścią dla PFS jest to, że kandydaci znają planowanie finansowe, ale także mają rozległą wiedzę specjalistyczną w zakresie podatków i finansów korporacyjnych jako CPA.
Osoby z oznaczeniem PFS mogą pracować dla firm księgowych, firm konsultingowych lub prowadzić własne praktyki zarządzania majątkiem.
Kandydaci PFS studiują planowanie nieruchomości, planowanie emerytalne, inwestycje, ubezpieczenia i inne obszary osobistego planowania finansowego.
