Персональный финансовый специалист (PFS)

Кто такой личный финансовый специалист (PFS)?

Личный финансовый специалист (PFS) — это сертификат сертифицированных бухгалтеров (CPA), который позволяет им расширить свой опыт и предложения, включая финансовое планирование и управление капиталом.

Американский институт дипломированных бухгалтеров (AICPA) учредил удостоверение личного финансового специалиста (PFS), которое зарезервировано для CPA, что означает, что наличие CPA является обязательным условием.

Перед получением PFS необходимо выполнить как образовательные, так и профессиональные требования. Тем не менее, у владения PFS множество преимуществ, в том числе расширенные возможности трудоустройства в корпорациях, консалтинговых фирмах, а также возможность управлять или владеть практикой управления капиталом.

Понимание личного финансового специалиста (PFS)

Сертификация личного финансового специалиста (PFS) предоставляется исключительно CPA. Согласно AICPA, сертификация PFS представляет собой «мощное сочетание обширного налогового опыта и всесторонних знаний в области финансового планирования».

Абитуриенты PFS изучают имущественное планирование,. пенсионное планирование,. инвестирование, страхование и другие области личного финансового планирования. Лица с обозначением PFS могут работать в бухгалтерских фирмах, консалтинговых фирмах или управлять своей собственной фирмой.

Получение статуса личного финансового специалиста (PFS) означает, что люди получили право использовать обозначение PFS со своими именами, что может улучшить возможности трудоустройства, профессиональную репутацию и оплату.

Требования к личному финансовому специалисту (PFS)

Есть четыре основных требования, которые необходимы для получения звания личного финансового специалиста, включая лицензию CPA, образование, определенный уровень опыта и сдачу экзамена. Некоторые из этих требований изложены ниже:

Лицензия CPA и член AICPA

Кандидаты должны получить или иметь неотмененный и действительный сертификат CPA, выданный штатом. Кандидат также должен быть действующим постоянным членом AICPA.

Требования к образованию и опыту

Есть два пути, которые кандидаты могут выбрать, в зависимости от их уровня опыта.

Путь стандарта и сертификата имеет следующие требования:

Иметь не менее двух лет опыта преподавания или ведения бизнеса (или эквивалент 3000 часов) в области личного финансового планирования в течение пяти лет, предшествующих подаче заявки на CPA/PFS.
До 1000 часов опыта работы в области соблюдения налогового законодательства могут засчитываться в общий опыт, необходимый для PFS.
Минимум 75 часов обучения личному финансовому планированию за пять лет до подачи заявки на PFS

Путь Опытный имеет следующие требования:

Обладать пятилетним опытом работы на полной ставке (или эквивалентом 7500 часов) в личном финансовом планировании
AICPA заявляет, что до 2000 часов опыта соблюдения налогового законодательства могут засчитываться в общий опыт, необходимый для PFS.
Заработать не менее 105 часов обучения личному финансовому планированию в течение семилетнего периода, предшествующего дате подачи заявки.

Согласно справочнику по аттестату PFS, независимо от направления, образование и опыт должны быть в любой из 12 областей, составляющих Свод знаний по личному финансовому планированию (PFP). AICPA предлагает образовательные курсы по личному финансовому планированию, охватывающие темы в этих 12 областях. Однако некоторые утвержденные курсы аккредитованного университета или колледжа могут быть приняты в качестве замены.

Свод знаний PFP

12 областей, которые составляют свод знаний PFP для требований к образованию и опыту, перечислены ниже:

Процесс личного финансового планирования: включает помощь клиентам в установлении финансовых целей, сборе данных и налаживании отношений с клиентами.
Профессиональные обязанности, соответствие законодательным и нормативным требованиям: включает соблюдение любых лицензионных требований государственных и федеральных властей.
Основные концепции финансового планирования. Включает составление бюджета, анализ денежных потоков, доходов и структуры расходов.
Планирование недвижимости: включает составление финансового плана недвижимости для определения потребностей в денежных средствах в случае смерти и потенциальных налоговых обязательств.
Благотворительное планирование: включает в себя определение активов, которые должны быть выделены для благотворительных пожертвований, и различных типов доступных продуктов, таких как трасты и страхование жизни.
Планирование управления рисками: включает определение финансовых рисков клиента, включая инвалидность, болезнь и материальный ущерб, а также обзор доступных продуктов для снижения этих рисков.
Планирование для сотрудников и владельцев бизнеса: включает компенсацию руководителям, варианты, различные льготы, доступные для сотрудников, и налоговые последствия.
Планирование инвестиций: включает в себя анализ прироста и убытков капитала клиента, допустимого риска и инвестиционных предпочтений для определения подходящей инвестиционной стратегии.
Пенсионное и финансовое планирование: включает определение потребности клиента в деньгах на пенсии, финансовых целей и сбережений, необходимых для достижения этих целей.
Планирование ухода за престарелыми и хроническими заболеваниями: включает помощь клиентам в понимании различных вариантов ухода и жилья при разработке плана финансовых расходов.
Планирование образования: включает помощь клиентам в планировании образования и стратегиях финансирования.
Особые ситуации. Включает определение жилищных целей, потребностей в доходах и определение раздела имущества в случае развода.

Непрерывное образование

Кроме того, каждые три года специалисты PFS должны пройти 60 часов непрерывного профессионального образования. Ежегодно они должны платить сбор в размере нескольких сотен долларов, чтобы продолжать использовать обозначение.

Назначение личного финансового специалиста (PFS) дает CPA возможность выделиться среди других специалистов по финансовому планированию, предлагая клиентам эксперта, который может разработать всестороннюю финансовую стратегию.

Экзамен на личного финансового специалиста (PFS)

Экзаменационные требования для PFS обширны и охватывают процесс финансового планирования и профессиональные обязанности по таким темам, как налоги, выход на пенсию, инвестиции, страхование и планирование имущества.

Экзамен PFS состоит из 160 вопросов, половина из которых представляет собой отдельные вопросы с несколькими вариантами ответов, а остальные включают тематические исследования с сопутствующими вопросами с несколькими вариантами ответов. К ним относятся короткие сценарии, за которыми следуют 2-5 вопросов с несколькими вариантами ответов, и более длинные случаи с 12-18 связанными вопросами с несколькими вариантами ответов.

AICPA предоставляет краткое видеоруководство с пробным экзаменом. Экзамен можно сдать в одном из центров тестирования или онлайн с ноутбука, или через веб-камеру под наблюдением. На его выполнение кандидатам отводится пять часов, а также 30-минутный перерыв.

От экзамена PFS освобождаются дипломированные бухгалтеры, сдавшие экзамены на сертифицированного специалиста по финансовому планированию (CFP) или дипломированного финансового консультанта (ChFC) . Считается, что они выполнили требования экзамена.

Преимущества личного финансового специалиста (PFS)

Преимущества существуют для тех, кто имеет сертификат PFS, и клиентов, которые ищут финансового специалиста, который поможет им разработать финансовый план на долгосрочную перспективу.

Профессионалы имеют возможность продемонстрировать свой финансовый опыт, продемонстрировав свои знания в области финансового планирования, что может помочь привлечь новых клиентов. Сертификат PFS может повысить репутацию профессионала и профессиональный бренд, тем самым улучшая возможности карьерного роста и потенциально увеличивая доход. Дополнительным преимуществом PFS является то, что кандидаты обладают знаниями в области финансового планирования, но они имеют обширный опыт в области налогообложения и корпоративных финансов в качестве CPA.

CPA, который имеет PFS, может быть особенно полезен для клиентов, которые хотят разработать финансовый план, соответствующий их долгосрочным целям, а также получить преимущества налоговых и бухгалтерских услуг. Еще одно преимущество для клиентов заключается в том, что они получают доступ к профессионалу, который является экспертом в области планирования пожилых людей и имущества, а также сохранения богатства и пенсионного дохода.

PFS по сравнению с CFP

Хотя личный финансовый специалист и сертифицированный специалист по финансовому планированию (CFP) имеют много общего, между этими двумя обозначениями есть определенные различия. CPA с сертификацией PFS обладают всесторонними знаниями в области бухгалтерского учета, налогообложения, финансовой отчетности и управления активами. Тем не менее, CFP считается типом финансового консультанта, поскольку он выдается Советом по стандартам сертифицированного планировщика, Inc.

В результате существует фидуциарная ответственность, которой должны придерживаться CFP, что означает, что они должны предоставлять финансовые консультации, отвечающие наилучшим интересам их клиентов. CFP должны следовать строгому кодексу этики, изложенному в кодексе этики Совета по стандартам сертифицированного планировщика.

Как и в случае с PFS, чтобы получить CFP, человек должен иметь 6000 часов профессионального опыта и иметь степень бакалавра в аккредитованном университете. Кроме того, сертификаты CFP и PFS позволяют кандидатам отказаться от некоторых требований, если они имеют CFA. Однако CFP не требует, чтобы кандидаты имели предварительную сертификацию, что контрастирует с предварительным условием PFS, заключающимся в наличии сертификата CPA.

Преимущества и возможности трудоустройства обладателя CFP в PFS многочисленны, и оба сертификата предлагают карьеру в области личного финансового планирования, выхода на пенсию и налогового планирования. В то время как CFP позволяет физическому лицу предлагать инвестиционное планирование, PFS позволяет физическому лицу предлагать финансовое управление на уровне корпоративных финансов благодаря сертификации CPA.

Особенности

Существуют требования для получения звания PFS, включая лицензию CPA, образование, определенный уровень опыта и сдачу экзамена.
Персональный финансовый специалист (PFS) — это сертификат для дипломированных бухгалтеров (CPA), позволяющий им расширить свои знания, включив в них финансовое планирование и управление активами.
Дополнительным преимуществом PFS является то, что кандидаты знают финансовое планирование, а также имеют обширный опыт в области налогообложения и корпоративных финансов в качестве CPA.
Лица с обозначением PFS могут работать в бухгалтерских фирмах, консалтинговых фирмах или вести собственную практику управления капиталом.
Кандидаты в PFS изучают имущественное планирование, пенсионное планирование, инвестирование, страхование и другие области личного финансового планирования.