Personal Financial Specialist (PFS)
Hvad er en personlig finansspecialist (PFS)?
En personlig finansspecialist (PFS) er en certificering for statsautoriserede revisorer (CPA'er), der giver dem mulighed for at udvide deres ekspertise og tilbud til at omfatte finansiel planlægning og formueforvaltning.
Institute of Certified Public Accountants (AICPA) etablerede Personal Financial Specialist (PFS) legitimationsoplysninger, som er forbeholdt CPA'er, hvilket betyder at have en CPA er en forudsætning.
Der er både uddannelsesmæssige og faglige krav, der skal være opfyldt, før man opnår en PFS. Fordelene ved at have en PFS er dog talrige, som inkluderer udvidede beskæftigelsesmuligheder med virksomheder, konsulentfirmaer og evnen til at administrere eller eje en formueforvaltningspraksis.
Forstå en personlig finansspecialist (PFS)
En PFS-certificering (Personal Financial Specialist) gives udelukkende til CPA'er. Ifølge AICPA repræsenterer en PFS-certificering "en kraftfuld kombination af omfattende skatteekspertise omfattende viden om finansiel planlægning."
PFS-ansøgere studerer ejendomsplanlægning,. pensionsplanlægning,. investering, forsikring og andre områder af personlig økonomisk planlægning. Personer med PFS-betegnelsen kan arbejde for revisionsfirmaer, konsulentfirmaer eller administrere deres eget firma.
Optjening af Personal Financial Specialist (PFS) betyder, at enkeltpersoner har optjent ret til at bruge PFS-betegnelsen med deres navne, hvilket kan forbedre jobmuligheder, fagligt omdømme og løn.
Krav til Personal Financial Specialist (PFS).
Der er fire hovedkrav, der er nødvendige for at opnå en personlig finansiel specialistudpegning, herunder en CPA-licens, uddannelse, et bestemt niveau af erfaring og bestå en eksamen. Nogle af disse krav er skitseret nedenfor:
CPA-licens og AICPA-medlem
Kandidater skal opnå eller have en uophævet og gyldig CPA-certificering, der er udstedt af en stat. Kandidaten skal også være et nuværende almindeligt medlem af AICPA.
Uddannelses- og erfaringskrav
Der er to veje, som kandidater kan vælge imellem, afhængigt af deres erfaringsniveau.
Standard- og certifikatforløbet har følgende krav:
Besidde mindst to års fuldtidsundervisning eller erhvervserfaring (eller tilsvarende 3000 timer) i personlig økonomisk planlægning inden for de fem år forud for ansøgning om CPA/PFS
Op til 1.000 timers erfaring med skatteoverholdelse kan tælle med i den samlede erfaring, der kræves til PFS
Mindst 75 timers uddannelse i personlig økonomisk planlægning i de fem år forud for ansøgning om PFS
Den erfarne vej har følgende krav:
Besidder fem års fuldtidserfaring (eller tilsvarende 7.500 timer) i personlig økonomisk planlægning
AICPA siger, at op til 2.000 timers erfaring med skatteoverholdelse kan tælle med i den samlede erfaring, der kræves til PFS
Tjen mindst 105 timers uddannelse i personlig økonomisk planlægning inden for den syvårige periode forud for ansøgningsdatoen
Ifølge PFS-legitimationshåndbogen skal uddannelsen og erfaringen uanset stien være inden for et hvilket som helst af de 12 områder, der udgør den personlige finansplanlægning (PFP) Body of Knowledge. AICPA tilbyder uddannelseskurser til personlig økonomisk planlægning, der dækker emnerne inden for disse 12 områder. Dog kan visse godkendte kurser fra et akkrediteret universitet eller højskole accepteres som erstatning.
PFP Knowledge Body
De 12 områder, der udgør PFP Body of Knowledge for uddannelses- og erfaringskravene, er anført nedenfor:
Personlig økonomisk planlægningsproces: Omfatter at hjælpe kunder med at etablere økonomiske mål, indsamle data og opbygge kunderelationer
Fagligt ansvar, overholdelse af lovgivning og regulering: Omfatter overholdelse af eventuelle licenskrav fra statslige og føderale myndigheder
Grundlæggende økonomiske planlægningskoncepter: Inkluderer budgettering, analyse af pengestrømme, indkomst og forbrugsmønstre
Boeplanlægning: Omfatter etablering af en ejendomsøkonomisk plan for at bestemme kontantbehov i tilfælde af dødsfald og potentielle skatteforpligtelser
Velgørende planlægning: Indebærer at bestemme de aktiver, der skal allokeres til velgørende gaver, og de forskellige typer produkter, der er tilgængelige, såsom truster og livsforsikring
Risikostyringsplanlægning: Omfatter fastlæggelse af en klients økonomiske risici, herunder handicap, sygdom og skade på ejendom, samt gennemgang af de tilgængelige produkter for at afbøde disse risici
Planlægning af medarbejdere og virksomhedsejere: Inkluderer ledelseskompensation, optioner, de forskellige fordele, der er tilgængelige for medarbejdere og skattemæssige konsekvenser
Investeringsplanlægning: Indebærer gennemgang af en kundes kapitalgevinster og -tab, risikotolerance og investeringspræferencer for at bestemme en passende investeringsstrategi
Pensionering og finansiel planlægning: Omfatter bestemmelse af en klients kontantbehov i forbindelse med pensionering, økonomiske mål og de nødvendige besparelser for at nå disse mål
Planlægning af ældre og kronisk sygdom: Omfatter at hjælpe klienter med at forstå de forskellige pleje- og boligmuligheder, mens der udvikles en plan for økonomiske udgifter
Uddannelsesplanlægning: Indebærer at hjælpe kunder med uddannelsesplanlægning og finansieringsstrategier
Særlige situationer: Omfatter definition af boligmål, indkomstbehov og fastlæggelse af fordeling af aktiver i tilfælde af skilsmisse
Efteruddannelse
Desuden skal PFS-professionelle hvert tredje år gennemføre 60 timers efteruddannelse. Årligt skal de betale et gebyr på flere hundrede dollars for at fortsætte med at bruge betegnelsen.
En personlig finansiel specialist (PFS) betegnelse giver CPA'er muligheden for at skille sig ud fra andre finansielle planlæggere, mens de tilbyder kunderne en ekspert, der kan udvikle en velafrundet finansiel strategi.
Personal Financial Specialist (PFS) eksamen
Eksamenskravet til PFS er omfattende og dækker den økonomiske planlægningsprocessen og faglige ansvar med emner som skat, pension, investeringer, forsikring og ejendomsplanlægning.
PFS-eksamenen består af 160 spørgsmål, hvoraf halvdelen er selvstændige multiple-choice-spørgsmål, mens resten inkluderer casestudier med tilhørende multiple-choice-spørgsmål. Disse omfatter korte scenarier efterfulgt af 2-5 multiple-choice-spørgsmål og længere cases med 12-18 relaterede multiple-choice-spørgsmål.
AICPA giver en kort video tutorial, der indeholder en falsk eksamenssession. Eksamenen kan tages på et af testcentrene eller online med en bærbar computer eller gennem en proctored eksamen via webcam. Kandidater tildeles fem timer til at gennemføre det, samt en 30-minutters pause.
Undtaget fra PFS-eksamenen er CPA'er, der har bestået Certified Financial Planner (CFP) eller Chartered Financial Consultan t (ChFC) eksamener. De anses for at have opfyldt eksamenskravet.
Fordele ved en personlig finansspecialist (PFS)
Der er fordele for dem, der har en PFS-certificering, og kunder, der leder efter en finansiel professionel til at hjælpe dem med at udvikle en finansiel plan på lang sigt.
Professionelle har evnen til at vise deres økonomiske ekspertise ved at demonstrere deres viden om finansiel planlægning, hvilket kan hjælpe med at tiltrække nye kunder. PFS-certifikatet kan forbedre en professionel omdømme og professionelle brand og dermed forbedre karrieremuligheder med potentiale for at øge indkomsten. En ekstra fordel ved PFS er, at kandidater har viden om finansiel planlægning, men de har omfattende skatte- og virksomhedsfinansieringsekspertise som CPA.
En CPA, der har en PFS, kan være særlig fordelagtig for kunder, der ønsker at udvikle en finansiel plan, der stemmer overens med deres langsigtede mål, samtidig med at de får fordelen af skatte- og regnskabstjenester. En anden fordel for kunderne er, at de får adgang til en professionel, der er ekspert i ældre- og ejendomsplanlægning og formuebevarelse og pensionsindkomst.
PFS vs. CFP
Selvom den personlige økonomiske specialist og den certificerede finansielle planlægger (CFP) har mange ligheder, er der tydelige forskelle mellem de to betegnelser. CPA'er med en PFS-certificering har et godt kendskab til regnskab, skat, regnskaber og formueforvaltning. En CFP betragtes dog som en type finansiel rådgiver, da den er givet af Certified Planner Board of Standards, Inc.
Som et resultat heraf er der et tillidsansvar, som CFP'er skal overholde, hvilket betyder, at de skal yde finansiel rådgivning, der er i deres kunders bedste interesse. CFP'er skal følge en streng etisk kodeks som beskrevet i Certified Planner Board of Standards etiske kodeks.
I lighed med en PFS-betegnelse skal en person for at tjene en CFP have 6.000 timers erhvervserfaring og have en bachelorgrad fra et akkrediteret universitet. Både CFP- og PFS-certificeringerne giver også kandidater mulighed for at give afkald på nogle af kravene, hvis de har en CFA. CFP kræver dog ikke, at kandidater har en forudgående certificering, hvilket står i modsætning til PFS-forudsætningen for at have en CPA-certificering.
Fordelene og beskæftigelsesmulighederne ved at holde en CFP i PFS er talrige, og begge certificeringer tilbyder karriere inden for personlig økonomisk planlægning, pensionering og skatteplanlægning. Mens en CFP giver en person mulighed for at tilbyde investeringsplanlægning, giver en PFS en person mulighed for at tilbyde økonomisk styring på et corporate finance-niveau på grund af CPA-certificeringen.
Højdepunkter
Der er krav for at opnå en PFS-betegnelse, herunder en CPA-licens, uddannelse, et specificeret erfaringsniveau og bestået en eksamen.
En Personal Financial Specialist (PFS) er en certificering for statsautoriserede revisorer (CPA'er), der giver dem mulighed for at udvide deres ekspertise til at omfatte finansiel planlægning og formueforvaltning.
En ekstra fordel for PFS er, at kandidater kender finansiel planlægning, men også har omfattende skatte- og virksomhedsfinansieringsekspertise som CPA.
Personer med PFS-betegnelsen kan arbejde for revisionsfirmaer, konsulentfirmaer eller drive deres egen formueforvaltningspraksis.
PFS-ansøgere studerer ejendomsplanlægning, pensionsplanlægning, investering, forsikring og andre områder af personlig økonomisk planlægning.
