Henkilökohtainen talousasiantuntija (PFS)
Mikä on henkilökohtainen talousasiantuntija (PFS)?
Personal Financial Specialist (PFS) on sertifioiduille tilintarkastajille (CPA), jonka avulla he voivat laajentaa asiantuntemustaan ja tarjontaansa taloussuunnitteluun ja varallisuudenhoitoon.
American Institute of Certified Public Accountants (AICPA) perusti Personal Financial Specialist (PFS) -valtuutuksen, joka on varattu CPA:ille, mikä tarkoittaa, että CPA:n omistaminen on edellytys.
On sekä koulutus- että ammatillisia vaatimuksia, jotka on täytettävä ennen PFS:n ansaitsemista. PFS:n omistamisesta on kuitenkin lukuisia etuja, joihin kuuluvat laajennetut työllistymismahdollisuudet yrityksissä, konsulttiyrityksissä ja kyky hallita tai omistaa varainhoitokäytäntöä.
Henkilökohtaisen talousasiantuntijan (PFS) ymmärtäminen
Personal Financial Specialist (PFS) -sertifikaatti myönnetään yksinomaan CPA:ille. AICPA:n mukaan PFS-sertifikaatti edustaa "tehokasta yhdistelmää laajaa verotuksellista asiantuntemusta, kattavaa taloussuunnittelun tietämystä."
PFS-hakijat opiskelevat kiinteistösuunnittelua,. eläkesuunnittelua,. sijoittamista, vakuutuksia ja muita henkilökohtaisen taloussuunnittelun aloja. Henkilöt, joilla on PFS-nimitys, voivat työskennellä tilitoimistoissa, konsulttiyrityksissä tai johtaa omaa yritystään.
Henkilökohtaisen talousasiantuntijan (PFS) ansaitseminen tarkoittaa, että henkilöt ovat ansainneet oikeuden käyttää PFS-nimitystä nimensä kanssa, mikä voi parantaa työmahdollisuuksia, ammatillista mainetta ja palkkaa.
Personal Financial Specialist (PFS) -vaatimukset
Henkilökohtaisen talousasiantuntijan nimityksen saavuttamiseksi vaaditaan neljä päävaatimusta, mukaan lukien CPA-lisenssi, koulutus, tietyn tason kokemus ja kokeen läpäiseminen. Jotkut näistä vaatimuksista on kuvattu alla:
CPA-lisenssi ja AICPA-jäsen
Ehdokkaiden on hankittava valtion myöntämä peruuttamaton ja voimassa oleva CPA-todistus. Ehdokkaan on myös oltava AICPA:n nykyinen varsinainen jäsen.
Koulutus- ja kokemusvaatimukset
Ehdokkaat voivat valita kahdesta vaihtoehdosta kokemuksensa mukaan.
Standardi- ja varmennepolulla on seuraavat vaatimukset:
Sinulla on vähintään kahden vuoden kokopäiväinen opetus- tai yrityskokemus (tai vastaava 3000 tuntia) henkilökohtaisesta taloussuunnittelusta CPA/PFS:n hakemista edeltäneiden viiden vuoden aikana
Jopa 1 000 tuntia verovelvollisuuskokemusta voidaan laskea mukaan PFS:n edellyttämään kokonaiskokemukseen
Vähintään 75 tuntia henkilökohtaisen taloussuunnittelun koulutusta PFS:n hakemista edeltäneiden viiden vuoden aikana
Kokeneen polun vaatimukset ovat seuraavat:
Sinulla on viiden vuoden kokopäiväinen kokemus (tai 7500 tuntia vastaava) henkilökohtaisesta taloussuunnittelusta
AICPA toteaa, että jopa 2 000 tuntia verosäännösten noudattamista koskevaa kokemusta voidaan laskea mukaan PFS:n edellyttämään kokonaiskokemukseen.
Ansaitse vähintään 105 tuntia henkilökohtaisen taloussuunnittelun koulutusta hakupäivää edeltävän seitsemän vuoden aikana
PFS-valtuutuskäsikirjan mukaan polusta riippumatta koulutuksen ja kokemuksen on oltava millä tahansa 12:sta osa-alueesta, jotka muodostavat henkilökohtaisen taloussuunnittelun (PFP) Body of Knowledge -yksikön. AICPA tarjoaa koulutuskursseja henkilökohtaiseen taloussuunnitteluun, jotka kattavat näiden 12 alueen aiheet. Tietyt akkreditoidun yliopiston tai korkeakoulun hyväksytyt kurssit voidaan kuitenkin hyväksyä sijaisiksi.
PFP Body of Knowledge
Alla on lueteltu 12 aluetta, jotka muodostavat PFP Body of Knowledge -järjestön koulutus- ja kokemusvaatimuksia varten:
Henkilökohtainen taloussuunnitteluprosessi: Sisältää avun asiakkaita asettamaan taloudellisia tavoitteita, keräämään tietoja ja rakentamaan asiakassuhteita
Ammatilliset vastuut, lakien ja säännösten noudattaminen: Sisältää kaikkien osavaltioiden ja liittovaltion viranomaisten asettamien lupavaatimusten noudattamisen
Perustavat taloussuunnittelun käsitteet: Sisältää budjetoinnin, kassavirran, tulojen ja kulutusmallien analysoinnin
Kiinteistösuunnittelu: Sisältää kiinteistöjen rahoitussuunnitelman, jolla määritetään käteistarpeet kuolemantapauksessa ja mahdolliset verovelat
Hyväntekeväisyyssuunnittelu: Määrittää hyväntekeväisyyteen osoitettavat varat ja erilaiset saatavilla olevat tuotteet, kuten säätiöt ja henkivakuutukset
Riskienhallinnan suunnittelu: Sisältää asiakkaan taloudellisten riskien määrittämisen, mukaan lukien vammaisuus, sairaus ja omaisuusvahingot, sekä saatavilla olevien tuotteiden tarkastelun näiden riskien vähentämiseksi
Työntekijän ja yrityksen omistajan suunnittelu: Sisältää johdon palkkiot, optiot, erilaiset työntekijöiden edut ja verovaikutukset
Sijoitussuunnittelu: Tarkastellaan asiakkaan pääomavoitot ja -tappiot, riskinsietokyky ja sijoitustottumukset sopivan sijoitusstrategian määrittämiseksi.
Eläkkeelle siirtyminen ja taloussuunnittelu: Sisältää asiakkaan eläkkeelle jäävien käteistarpeiden määrittämisen, taloudelliset tavoitteet ja näiden tavoitteiden saavuttamiseen tarvittavat säästöt
Ikääntyneiden ja kroonisten sairauksien suunnittelu: Auttaa asiakkaita ymmärtämään erilaisia hoito- ja asumisvaihtoehtoja samalla kun hän laatii suunnitelman rahoituskuluista
Koulutussuunnittelu: Sisältää asiakkaiden avustamisen koulutuksen suunnittelussa ja rahoitusstrategioissa
Erikoistilanteet: Sisältää asumistavoitteiden, tulotarpeiden määrittelyn ja omaisuuden jaon määrittämisen avioeron yhteydessä
Jatkokoulutus
Lisäksi joka kolmas vuosi PFS-ammattilaisten on suoritettava 60 tuntia ammatillista täydennyskoulutusta. Vuosittain heidän on maksettava useiden satojen dollarien maksu voidakseen jatkaa nimityksen käyttöä.
Personal Financial Special (PFS) -nimitys tarjoaa CPA:ille mahdollisuuden erottua muista taloussuunnittelijoista samalla kun se tarjoaa asiakkaille asiantuntijan, joka voi kehittää monipuolisen rahoitusstrategian.
Personal Financial Specialist (PFS) -koe
PFS:n koevaatimus on laaja, ja se kattaa taloussuunnitteluprosessin ja ammatilliset vastuut muun muassa verotuksen, eläkkeen, sijoitusten, vakuutuksen ja kiinteistösuunnittelun aiheilla.
PFS-koe koostuu 160 kysymyksestä, joista puolet on itsenäisiä monivalintakysymyksiä ja loput tapaustutkimuksia ja niihin liittyviä monivalintakysymyksiä. Näitä ovat lyhyet skenaariot, joita seuraa 2–5 monivalintakysymystä ja pidemmät tapaukset, joissa on 12–18 monivalintakysymystä.
AICPA tarjoaa lyhyen video-opetusohjelman, joka sisältää mallikoeistunnon. Tentti voidaan suorittaa jossakin testauskeskuksesta tai verkossa kannettavalla tietokoneella tai valvotulla kokeella web-kameran kautta. Hakijoille on varattu viisi tuntia sen suorittamiseen sekä 30 minuutin tauko.
PFS-kokeesta vapautetaan CPA:t, jotka ovat läpäisseet Certified Financial Planner (CFP)- tai Chartered Financial Consultant ( ChFC ) -kokeen. Heidän katsotaan täyttäneen tenttivaatimuksen.
Henkilökohtaisen talousasiantuntijan (PFS) edut
Edut ovat olemassa niille, joilla on PFS-sertifikaatti, ja asiakkaille, jotka etsivät talousalan ammattilaista auttamaan heitä laatimaan pitkän aikavälin rahoitussuunnitelman.
Ammattilaiset pystyvät esittelemään taloudellisen asiantuntemuksensa osoittamalla tietämystään taloussuunnittelusta, mikä voi auttaa houkuttelemaan uusia asiakkaita. PFS-sertifikaatti voi parantaa ammattilaisen mainetta ja ammattibrändiä, mikä parantaa uramahdollisuuksia ja mahdollistaa tulojen lisäämisen. PFS:n lisäetu on, että hakijoilla on taloussuunnittelun tuntemus, mutta heillä on laaja vero- ja yritysrahoituksen asiantuntemus CPA:na.
PFS:n omaava CPA voi olla erityisen hyödyllinen asiakkaille, jotka haluavat kehittää rahoitussuunnitelman, joka sopii heidän pitkän aikavälin tavoitteisiinsa ja samalla hyötyy vero- ja kirjanpitopalveluista. Toinen asiakkaalle koituva etu on se, että he saavat käyttöönsä ammattilaisen, joka on asiantuntija vanhusten ja kiinteistöjen suunnittelussa sekä varallisuuden ja eläketulojen säilyttämisessä.
PFS vs. YKP
Vaikka henkilökohtaisella talousasiantuntijalla ja sertifioidulla taloussuunnittelijalla (CFP) on monia yhtäläisyyksiä, näiden kahden mallin välillä on selviä eroja. PFS-sertifioiduilla CPA:illa on kattavat tiedot kirjanpidosta, verotuksesta, tilinpäätöksestä ja varallisuudenhoidosta. CFP:tä pidetään kuitenkin eräänlaisena taloudellisena neuvonantajana, koska sen antaa Certified Planner Board of Standards, Inc.
Tämän seurauksena CFP:n on noudatettava fidusiaarista vastuuta, mikä tarkoittaa, että niiden on tarjottava taloudellista neuvontaa, joka on heidän asiakkaidensa edun mukaista. CFP:n on noudatettava Certified Planner Board of Standardin eettisissä säännöissä määriteltyjä tiukkoja eettisiä sääntöjä.
PFS-nimityksen tapaan CFP:n ansaitsemiseksi henkilöllä on oltava 6 000 tuntia työkokemusta ja kandidaatin tutkinto akkreditoidusta yliopistosta. Lisäksi sekä CFP- että PFS-sertifikaatit antavat hakijoille mahdollisuuden luopua joistakin vaatimuksista, jos heillä on CFA. CFP ei kuitenkaan edellytä hakijoilta aiempaa sertifiointia, mikä on ristiriidassa CPA-sertifioinnin PFS-edellytysten kanssa.
CFP:n omistamisesta PFS:ssä on lukuisia etuja ja työllistymismahdollisuuksia, ja molemmat sertifikaatit tarjoavat uran henkilökohtaisen taloussuunnittelun, eläkkeelle jäämisen ja verosuunnittelun parissa. CFP sallii yksityishenkilön tarjota investointisuunnittelua, kun taas PFS antaa yksityishenkilölle mahdollisuuden tarjota taloushallintoa yritysrahoituksen tasolla CPA-sertifioinnin ansiosta.
##Kohokohdat
PFS-nimityksen saavuttaminen edellyttää vaatimuksia, mukaan lukien CPA-lisenssi, koulutus, tietyn tason kokemus ja kokeen läpäiseminen.
Personal Financial Specialist (PFS) on sertifioiduille tilintarkastajille (CPA), jonka avulla he voivat laajentaa asiantuntemustaan taloussuunnitteluun ja varallisuudenhoitoon.
PFS:n lisäetuna on, että ehdokkaat tuntevat taloussuunnittelun, mutta heillä on myös laaja vero- ja yritysrahoituksen asiantuntemus CPA:na.
Henkilöt, joilla on PFS-nimitys, voivat työskennellä tilitoimistoissa, konsulttiyrityksissä tai harjoittaa omia varainhoitokäytäntöjään.
PFS-hakijat opiskelevat kiinteistösuunnittelua, eläkesuunnittelua, sijoittamista, vakuutuksia ja muita henkilökohtaisen taloussuunnittelun osa-alueita.
