Specialista finanziario personale (PFS)
Che cos'è un Personal Financial Specialist (PFS)?
Un Personal Financial Specialist (PFS) è una certificazione per contabili pubblici certificati (CPA) che consente loro di espandere le proprie competenze e offerte per includere la pianificazione finanziaria e la gestione patrimoniale.
L' American Institute of Certified Public Accountants (AICPA) ha istituito la credenziale PFS (Personal Financial Specialist), riservata ai CPA, il che significa che il possesso di un CPA è un prerequisito.
Ci sono requisiti sia educativi che professionali che devono essere soddisfatti prima di guadagnare un PFS. Tuttavia, i vantaggi di detenere una PFS sono numerosi, che includono opportunità di lavoro ampliate con società, società di consulenza e la capacità di gestire o possedere una pratica di gestione patrimoniale.
Capire un Personal Financial Specialist (PFS)
Una certificazione Personal Financial Specialist (PFS) è concessa esclusivamente ai CPA. Secondo l'AICPA, una certificazione PFS rappresenta "una potente combinazione di una vasta esperienza fiscale, una conoscenza completa della pianificazione finanziaria".
I candidati PFS studiano pianificazione successoria,. pianificazione pensionistica,. investimenti, assicurazioni e altre aree della pianificazione finanziaria personale. Gli individui con la designazione PFS possono lavorare per società di contabilità, società di consulenza o gestire la propria azienda.
Guadagnare lo specialista finanziario personale (PFS) significa che le persone hanno guadagnato il diritto di utilizzare la designazione PFS con i loro nomi, il che può migliorare le opportunità di lavoro, la reputazione professionale e la retribuzione.
Requisiti per gli specialisti finanziari personali (PFS).
Ci sono quattro requisiti principali necessari per ottenere una designazione di specialista finanziario personale, tra cui una licenza CPA, istruzione, un livello specifico di esperienza e il superamento di un esame. Alcuni di questi requisiti sono descritti di seguito:
Licenza CPA e Membro AICPA
I candidati devono ottenere o possedere una certificazione CPA valida e non revocata che è stata rilasciata da uno stato. Il candidato deve essere anche un Socio Ordinario attuale dell'AICPA.
Requisiti di istruzione ed esperienza
Ci sono due percorsi tra cui i candidati possono scegliere, a seconda del loro livello di esperienza.
Il percorso Standard e Certificato ha i seguenti requisiti:
Possedere almeno due anni di insegnamento a tempo pieno o esperienza commerciale (o 3000 ore equivalenti) nella pianificazione finanziaria personale entro i cinque anni precedenti alla richiesta di CPA/PFS
Fino a 1.000 ore di esperienza in materia di adempimenti fiscali possono essere conteggiate per l'esperienza totale richiesta per la PFS
Un minimo di 75 ore di educazione alla pianificazione finanziaria personale nei cinque anni precedenti la domanda per la PFS
Il percorso Esperto ha i seguenti requisiti:
Possedere cinque anni di esperienza a tempo pieno (o 7.500 ore equivalenti) nella pianificazione finanziaria personale
L'AICPA afferma che fino a 2.000 ore di esperienza in materia di adempimenti fiscali possono contare per l'esperienza totale richiesta per la PFS
Guadagna un minimo di 105 ore di educazione alla pianificazione finanziaria personale entro il periodo di sette anni precedente la data di presentazione della domanda
Secondo il manuale delle credenziali PFS, indipendentemente dal percorso, l'istruzione e l'esperienza devono essere in una qualsiasi delle 12 aree che compongono il Body of Knowledge della pianificazione finanziaria personale (PFP). L'AICPA offre corsi di formazione per la pianificazione finanziaria personale che coprono gli argomenti all'interno di queste 12 aree. Tuttavia, alcuni corsi approvati da un'università o college accreditati possono essere accettati come sostituti.
Corpo di conoscenza PFP
Le 12 aree che compongono il PFP Body of Knowledge per i requisiti di istruzione ed esperienza sono elencate di seguito:
Processo di pianificazione finanziaria personale: include aiutare i clienti a stabilire obiettivi finanziari, raccogliere dati e costruire relazioni con i clienti
Responsabilità professionali, conformità legislativa e normativa: Include il rispetto di eventuali requisiti di licenza da parte delle autorità statali e federali
Concetti fondamentali di pianificazione finanziaria: include il budget, l'analisi dei flussi di cassa, delle entrate e dei modelli di spesa
Pianificazione immobiliare: Include la definizione di un piano finanziario patrimoniale per determinare il fabbisogno di cassa in caso di morte e potenziali passività fiscali
Pianificazione di beneficenza: Implica la determinazione dei beni da destinare alle donazioni di beneficenza e i vari tipi di prodotti disponibili, come i trust e le assicurazioni sulla vita
Pianificazione della gestione del rischio: Include la determinazione dei rischi finanziari di un cliente, inclusi disabilità, malattia e danni alla proprietà, nonché la revisione dei prodotti disponibili per mitigare tali rischi
Pianificazione dei dipendenti e dell'imprenditore: Include la retribuzione dei dirigenti, le opzioni, i vari vantaggi disponibili per i dipendenti e le implicazioni fiscali
Pianificazione degli investimenti: Implica la revisione dei guadagni e delle perdite in conto capitale di un cliente, della tolleranza al rischio e delle preferenze di investimento per determinare una strategia di investimento appropriata
Pianificazione finanziaria e pensionistica: Include la determinazione del fabbisogno di cassa di un cliente in pensione, gli obiettivi finanziari e i risparmi necessari per raggiungere tali obiettivi
Pianificazione per anziani e malattie croniche: Include aiutare i clienti a comprendere le varie opzioni di assistenza e alloggio durante lo sviluppo di un piano per le spese finanziarie
Pianificazione dell'istruzione: Implica l'assistenza ai clienti con la pianificazione dell'istruzione e le strategie di finanziamento
Situazioni Speciali: Include la definizione degli obiettivi abitativi, dei fabbisogni di reddito e la determinazione della divisione dei beni in caso di divorzio
Formazione continua
Inoltre, ogni tre anni, i professionisti PFS devono completare 60 ore di formazione professionale continua. Ogni anno, devono pagare una commissione di diverse centinaia di dollari per continuare a utilizzare la designazione.
Una designazione di specialista finanziario personale (PFS) offre ai CPA la capacità di distinguersi dagli altri pianificatori finanziari offrendo ai clienti un esperto in grado di sviluppare una strategia finanziaria a tutto tondo.
Esame di Personal Financial Specialist (PFS).
Il requisito dell'esame per il PFS è ampio e copre il processo di pianificazione finanziaria e le responsabilità professionali con argomenti come tasse, pensione, investimenti, assicurazioni e pianificazione patrimoniale.
L'esame PFS è composto da 160 domande, metà delle quali sono a scelta multipla autonome, mentre il resto include casi di studio con domande a scelta multipla di accompagnamento. Questi includono brevi scenari seguiti da 2-5 domande a scelta multipla e casi più lunghi con 12-18 domande a scelta multipla correlate.
L'AICPA fornisce un breve video tutorial che presenta una simulazione di sessione d'esame. L'esame può essere sostenuto presso uno dei centri di test oppure online con un laptop o tramite un esame sorvegliato tramite webcam. Ai candidati vengono assegnate cinque ore per completarlo, oltre a una pausa di 30 minuti.
Sono esenti dall'esame PFS i CPA che hanno superato gli esami Certified Financial Planner (CFP) o Chartered Financial Consultan t (ChFC). Si ritiene che abbiano soddisfatto il requisito dell'esame.
Vantaggi di un Personal Financial Specialist (PFS)
Esistono vantaggi per coloro che sono in possesso di una certificazione PFS e per i clienti che cercano un professionista finanziario che li aiuti a sviluppare un piano finanziario a lungo termine.
I professionisti hanno la capacità di mostrare la loro esperienza finanziaria dimostrando la loro conoscenza della pianificazione finanziaria, che può aiutare ad attirare nuovi clienti. Il certificato PFS può migliorare la reputazione e il marchio professionale di un professionista, migliorando così le opportunità di carriera con il potenziale di aumentare il reddito. Un ulteriore vantaggio del PFS è che i candidati hanno conoscenza della pianificazione finanziaria, ma hanno una vasta esperienza fiscale e di finanza aziendale come CPA.
Un CPA che detiene un PFS può essere particolarmente vantaggioso per i clienti che stanno cercando di sviluppare un piano finanziario in linea con i loro obiettivi a lungo termine, ricevendo anche il vantaggio di servizi fiscali e contabili. Un altro vantaggio per i clienti è che hanno accesso a un professionista esperto in pianificazione patrimoniale e anziani, conservazione della ricchezza e reddito da pensione.
PFS contro PCP
Sebbene lo specialista finanziario personale e il pianificatore finanziario certificato (CFP) abbiano molte somiglianze, ci sono differenze nette tra le due designazioni. I CPA con una certificazione PFS hanno una conoscenza a tutto tondo della contabilità, delle tasse, dei rendiconti finanziari e della gestione patrimoniale. Tuttavia, un CFP è considerato un tipo di consulente finanziario poiché è distribuito dal Certified Planner Board of Standards, Inc.
Di conseguenza, c'è una responsabilità fiduciaria a cui i CFP devono aderire, il che significa che devono fornire consulenza finanziaria nel migliore interesse dei loro clienti. I CFP devono seguire un rigoroso codice etico come delineato dal codice etico del Certified Planner Board of Standard.
Simile a una designazione PFS, per guadagnare un CFP, un individuo deve avere 6.000 ore di esperienza professionale e possedere una laurea presso un'università accreditata. Inoltre, sia la certificazione CFP che quella PFS consentono ai candidati di rinunciare ad alcuni requisiti se sono titolari di un CFA. Tuttavia, il CFP non richiede ai candidati di avere una certificazione preventiva, il che contrasta con il prerequisito PFS di possedere una certificazione CPA.
I vantaggi e le opportunità di lavoro di detenere un CFP in PFS sono numerosi ed entrambe le certificazioni offrono carriere nella pianificazione finanziaria personale, nella pensione e nella pianificazione fiscale. Mentre un CFP consente a un individuo di offrire una pianificazione degli investimenti, un PFS consente a un individuo di offrire una gestione finanziaria a livello di finanza aziendale grazie alla certificazione CPA.
Mette in risalto
Ci sono requisiti per ottenere una designazione PFS, tra cui una licenza CPA, istruzione, uno specifico livello di esperienza e superamento di un esame.
Un Personal Financial Specialist (PFS) è una certificazione per contabili pubblici certificati (CPA), che consente loro di espandere le proprie competenze per includere la pianificazione finanziaria e la gestione patrimoniale.
Un ulteriore vantaggio del PFS è che i candidati conoscono la pianificazione finanziaria ma hanno anche una vasta esperienza in materia fiscale e di finanza aziendale come CPA.
Gli individui con la designazione PFS possono lavorare per società di contabilità, società di consulenza o gestire le proprie pratiche di gestione patrimoniale.
I candidati PFS studiano pianificazione successoria, pianificazione pensionistica, investimenti, assicurazioni e altre aree della pianificazione finanziaria personale.
