Especialista en Finanzas Personales (PFS)
驴Qu茅 es un especialista en finanzas personales (PFS)?
Un Especialista en finanzas personales (PFS) es una certificaci贸n para contadores p煤blicos autorizados (CPA) que les permite ampliar su experiencia y ofertas para incluir la planificaci贸n financiera y la gesti贸n patrimonial.
El Instituto Estadounidense de Contadores P煤blicos Certificados (AICPA) estableci贸 la credencial de Especialista en Finanzas Personales (PFS), que est谩 reservada para los CPA, lo que significa que tener un CPA es un requisito previo.
Hay requisitos educativos y profesionales que deben cumplirse antes de obtener un PFS. Sin embargo, los beneficios de tener un PFS son numerosos, entre los que se incluyen mayores oportunidades de empleo con corporaciones, firmas de consultor铆a y la capacidad de administrar o poseer una pr谩ctica de gesti贸n patrimonial.
C贸mo entender a un especialista en finanzas personales (PFS)
La certificaci贸n de Especialista en Finanzas Personales (PFS) se otorga exclusivamente a los CPA. Seg煤n AICPA, una certificaci贸n PFS representa "una poderosa combinaci贸n de amplia experiencia fiscal y conocimiento integral de la planificaci贸n financiera".
Los solicitantes de PFS estudian planificaci贸n patrimonial, planificaci贸n de jubilaci贸n,. inversiones, seguros y otras 谩reas de planificaci贸n financiera personal. Las personas con la designaci贸n de PFS pueden trabajar para empresas de contabilidad, empresas de consultor铆a o administrar su propia empresa.
Obtener el Especialista en finanzas personales (PFS) significa que las personas se han ganado el derecho a usar la designaci贸n de PFS con sus nombres, lo que puede mejorar las oportunidades laborales, la reputaci贸n profesional y la remuneraci贸n.
Requisitos del especialista en finanzas personales (PFS)
Hay cuatro requisitos principales que son necesarios para lograr una designaci贸n de especialista financiero personal, que incluyen una licencia de CPA, educaci贸n, un nivel espec铆fico de experiencia y aprobar un examen. Algunos de esos requisitos se describen a continuaci贸n:
Licencia de CPA y miembro de AICPA
Los candidatos deben obtener o tener una certificaci贸n de CPA v谩lida y no revocada que haya sido emitida por un estado. El candidato tambi茅n debe ser un miembro regular actual de AICPA.
Requisitos de educaci贸n y experiencia
Hay dos caminos que los candidatos pueden elegir, dependiendo de su nivel de experiencia.
La v铆a de Est谩ndar y Certificado tiene los siguientes requisitos:
Poseer al menos dos a帽os de ense帽anza a tiempo completo o experiencia empresarial (o el equivalente a 3000 horas) en planificaci贸n financiera personal dentro de los cinco a帽os anteriores a la solicitud de CPA/PFS
Hasta 1,000 horas de experiencia en cumplimiento tributario pueden contar para la experiencia total requerida para el PFS
Un m铆nimo de 75 horas de educaci贸n sobre planificaci贸n financiera personal en los cinco a帽os anteriores a la solicitud del PFS
La v铆a Experimentada tiene los siguientes requisitos:
Poseer cinco a帽os de experiencia a tiempo completo (o el equivalente a 7500 horas) en planificaci贸n financiera personal
El AICPA establece que hasta 2000 horas de experiencia en cumplimiento tributario pueden contar para la experiencia total requerida para el PFS
Obtener un m铆nimo de 105 horas de educaci贸n sobre planificaci贸n financiera personal dentro del per铆odo de siete a帽os anterior a la fecha de solicitud
De acuerdo con el manual de credenciales de PFS, independientemente del camino, la educaci贸n y la experiencia deben estar en cualquiera de las 12 谩reas que componen el Cuerpo de conocimiento de planificaci贸n financiera personal (PFP). El AICPA ofrece cursos educativos para la planificaci贸n financiera personal que cubren los temas dentro de esas 12 谩reas. Sin embargo, ciertos cursos aprobados de una universidad o colegio acreditado pueden aceptarse como sustitutos.
Cuerpo de conocimientos de PFP
Las 12 谩reas que componen el Cuerpo de conocimientos de PFP para los requisitos de educaci贸n y experiencia se enumeran a continuaci贸n:
Proceso de planificaci贸n financiera personal: Incluye ayudar a los clientes a establecer metas financieras, recopilar datos y establecer relaciones con los clientes
Responsabilidades profesionales, cumplimiento legislativo y reglamentario: Incluye cumplir con los requisitos de licencia de las autoridades estatales y federales
Conceptos fundamentales de planificaci贸n financiera: Incluye elaboraci贸n de presupuestos, an谩lisis de flujo de efectivo, ingresos y patrones de gastos
Planificaci贸n patrimonial: Incluye el establecimiento de un plan financiero patrimonial para determinar las necesidades de efectivo en caso de fallecimiento y posibles obligaciones tributarias
Planificaci贸n caritativa: Implica determinar los activos que se asignar谩n para donaciones caritativas y los diversos tipos de productos disponibles, como fideicomisos y seguros de vida.
Planificaci贸n de gesti贸n de riesgos: Incluye la determinaci贸n de los riesgos financieros de un cliente, incluida la discapacidad, la enfermedad y los da帽os a la propiedad, as铆 como la revisi贸n de los productos disponibles para mitigar esos riesgos.
Planificaci贸n de empleados y propietarios de empresas: incluye la compensaci贸n ejecutiva, las opciones, los diversos beneficios disponibles para los empleados y las implicaciones fiscales
Planificaci贸n de inversiones: implica la revisi贸n de las ganancias y p茅rdidas de capital, la tolerancia al riesgo y las preferencias de inversi贸n de un cliente para determinar una estrategia de inversi贸n adecuada
Jubilaci贸n y planificaci贸n financiera: Incluye la determinaci贸n de las necesidades de efectivo de un cliente para la jubilaci贸n, las metas financieras y los ahorros necesarios para alcanzar esas metas
Planificaci贸n para personas mayores y enfermedades cr贸nicas: Incluye ayudar a los clientes a comprender las diversas opciones de atenci贸n y vivienda mientras se desarrolla un plan para los gastos financieros.
Planificaci贸n de la educaci贸n: Implica ayudar a los clientes con la planificaci贸n de la educaci贸n y las estrategias de financiaci贸n
Situaciones especiales: Incluye la definici贸n de objetivos de vivienda, necesidades de ingresos y la determinaci贸n de la divisi贸n de bienes en caso de divorcio.
Educaci贸n continua
Adem谩s, cada tres a帽os, los profesionales de PFS deben completar 60 horas de educaci贸n profesional continua. Anualmente, deben pagar una tarifa de varios cientos de d贸lares para continuar usando la designaci贸n.
Una designaci贸n de especialista financiero personal (PFS) ofrece a los CPA la capacidad de destacarse de otros planificadores financieros al tiempo que ofrece a los clientes un experto que puede desarrollar una estrategia financiera integral.
Examen de Especialista en Finanzas Personales (PFS)
El requisito del examen para el PFS es extenso y cubre el proceso de planificaci贸n financiera y las responsabilidades profesionales con temas como impuestos, jubilaci贸n, inversiones, seguros y planificaci贸n patrimonial.
El examen PFS consta de 160 preguntas, la mitad de las cuales son de opci贸n m煤ltiple independientes, mientras que el resto incluye estudios de casos con preguntas de opci贸n m煤ltiple que lo acompa帽an. Estos incluyen escenarios cortos seguidos de 2 a 5 preguntas de opci贸n m煤ltiple y casos m谩s largos con 12 a 18 preguntas de opci贸n m煤ltiple relacionadas.
El AICPA proporciona un breve tutorial en video que presenta una sesi贸n de examen simulada. El examen se puede realizar en uno de los centros de evaluaci贸n o en l铆nea con una computadora port谩til o mediante un examen supervisado a trav茅s de una c谩mara web. A los candidatos se les asignan cinco horas para completarlo, as铆 como un descanso de 30 minutos.
Est谩n exentos del examen PFS los CPA que hayan aprobado los ex谩menes de Planificador Financiero Certificado (CFP) o Consultor Financiero Colegiado ( ChFC ). Se considera que han cumplido con el requisito del examen.
Beneficios de un Especialista Financiero Personal (PFS)
Existen beneficios para aquellos que tienen una certificaci贸n PFS y los clientes que buscan un profesional financiero que los ayude a desarrollar un plan financiero a largo plazo.
Los profesionales tienen la capacidad de mostrar su experiencia financiera al demostrar su conocimiento de la planificaci贸n financiera, lo que puede ayudar a atraer nuevos clientes. El certificado PFS puede mejorar la reputaci贸n y la marca profesional de un profesional, mejorando as铆 las oportunidades de carrera con el potencial de aumentar los ingresos. Un beneficio adicional del PFS es que los candidatos tienen conocimientos de planificaci贸n financiera, pero tienen una amplia experiencia en impuestos y finanzas corporativas como CPA.
Un CPA que posee un PFS puede ser particularmente beneficioso para los clientes que buscan desarrollar un plan financiero que se alinee con sus objetivos a largo plazo y, al mismo tiempo, recibir el beneficio de los servicios de impuestos y contabilidad. Otro beneficio para los clientes es que obtienen acceso a un profesional que es experto en planificaci贸n patrimonial y de personas mayores y en preservaci贸n del patrimonio e ingresos para la jubilaci贸n.
SLP frente a CFP
Aunque el especialista en finanzas personales y el planificador financiero certificado (CFP) tienen muchas similitudes, existen claras diferencias entre las dos designaciones. Los CPA con una certificaci贸n PFS tienen un conocimiento completo de contabilidad, impuestos, estados financieros y gesti贸n de patrimonio. Sin embargo, un CFP se considera un tipo de asesor financiero, ya que lo otorga el Certified Planner Board of Standards, Inc.
Como resultado, existe una responsabilidad fiduciaria a la que deben adherirse los CFP, lo que significa que deben brindar asesoramiento financiero que sea en el mejor inter茅s de sus clientes. Los CFP deben seguir un estricto c贸digo de 茅tica como se describe en el c贸digo de 茅tica de la Junta de Planificadores Certificados de Standard.
Similar a una designaci贸n de PFS, para obtener un CFP, una persona debe tener 6000 horas de experiencia profesional y tener una licenciatura de una universidad acreditada. Adem谩s, las certificaciones CFP y PFS permiten a los candidatos renunciar a algunos de los requisitos si tienen un CFA. Sin embargo, el CFP no requiere que los candidatos tengan una certificaci贸n previa, lo que contrasta con el requisito previo de PFS de tener una certificaci贸n de CPA.
Los beneficios y las oportunidades de empleo de tener un CFP en PFS son numerosos, y ambas certificaciones ofrecen carreras en planificaci贸n financiera personal, jubilaci贸n y planificaci贸n fiscal. Mientras que un CFP le permite a una persona ofrecer planificaci贸n de inversiones, un PFS le permite a una persona ofrecer administraci贸n financiera a nivel de finanzas corporativas debido a la certificaci贸n de CPA.
Reflejos
Existen requisitos para lograr una designaci贸n de PFS, incluida una licencia de CPA, educaci贸n, un nivel espec铆fico de experiencia y aprobar un examen.
Un Especialista en Finanzas Personales (PFS) es una certificaci贸n para contadores p煤blicos autorizados (CPA), que les permite ampliar su experiencia para incluir la planificaci贸n financiera y la gesti贸n patrimonial.
Un beneficio adicional del PFS es que los candidatos conocen la planificaci贸n financiera, pero tambi茅n tienen una amplia experiencia en impuestos y finanzas corporativas como CPA.
Las personas con la designaci贸n de PFS pueden trabajar para firmas de contabilidad, firmas de consultor铆a o administrar sus propias pr谩cticas de gesti贸n de patrimonio.
Los solicitantes de PFS estudian planificaci贸n patrimonial, planificaci贸n de jubilaci贸n, inversiones, seguros y otras 谩reas de planificaci贸n financiera personal.
