أخصائي مالي شخصي (PFS)

ما هو المتخصص المالي الشخصي (PFS)؟

المتخصص المالي الشخصي (PFS) هو شهادة للمحاسبين العامين المعتمدين (CPAs) التي تسمح لهم بتوسيع خبراتهم وعروضهم لتشمل التخطيط المالي وإدارة الثروات.

المعهد الأمريكي للمحاسبين القانونيين المعتمدين (AICPA) بيانات اعتماد الاختصاصي المالي الشخصي (PFS) ، والتي تم تخصيصها لـ CPA ، مما يعني أن امتلاك CPA هو شرط أساسي.

هناك متطلبات تعليمية ومهنية يجب الوفاء بها قبل الحصول على PFS. ومع ذلك ، فإن فوائد امتلاك PFS عديدة ، والتي تشمل توسيع فرص العمل مع الشركات ، والشركات الاستشارية ، والقدرة على إدارة أو امتلاك ممارسة إدارة الثروات.

فهم اختصاصي مالي شخصي (PFS)

تُمنح شهادة أخصائي مالي شخصي (PFS) حصريًا لـ CPA. وفقًا لـ AICPA ، تمثل شهادة PFS "مزيجًا قويًا من الخبرة الضريبية الواسعة والمعرفة الشاملة بالتخطيط المالي."

يدرس المتقدمون لبرنامج PFS التخطيط العقاري ، وتخطيط التقاعد ، والاستثمار ، والتأمين ، ومجالات أخرى من التخطيط المالي الشخصي. قد يعمل الأفراد الحاصلون على تصنيف PFS في شركات المحاسبة أو الشركات الاستشارية أو إدارة شركاتهم الخاصة.

يعني اكتساب متخصص مالي شخصي (PFS) أن الأفراد قد اكتسبوا الحق في استخدام تعيين PFS مع أسمائهم ، مما قد يؤدي إلى تحسين فرص العمل والسمعة المهنية والدفع.

متطلبات اختصاصي مالي شخصي (PFS)

هناك أربعة متطلبات رئيسية ضرورية لتحقيق تعيين متخصص مالي شخصي ، بما في ذلك ترخيص CPA ، والتعليم ، ومستوى معين من الخبرة ، واجتياز اختبار. بعض هذه المتطلبات موضحة أدناه:

رخصة CPA وعضو AICPA

يجب أن يحصل المرشحون أو يحملوا شهادة CPA غير ملغاة وصالحة صادرة عن الدولة. يجب أن يكون المرشح أيضًا عضوًا منتظمًا حاليًا في AICPA.

متطلبات التعليم والخبرة

هناك مساران يمكن للمرشحين الاختيار من بينهما ، اعتمادًا على مستوى خبرتهم.

يحتوي المسار القياسي والشهادة على المتطلبات التالية:

• أن يكون لديك ما لا يقل عن سنتين من التدريس بدوام كامل أو خبرة في الأعمال (أو 3000 ساعة ما يعادلها) في التخطيط المالي الشخصي خلال السنوات الخمس السابقة للتقدم بطلب للحصول على CPA / PFS

• يمكن احتساب ما يصل إلى 1،000 ساعة من الخبرة في الامتثال الضريبي ضمن إجمالي الخبرة المطلوبة لنظام الدفع مقابل النجاح

• ما لا يقل عن 75 ساعة من تعليم التخطيط المالي الشخصي في السنوات الخمس السابقة للتقديم على PFS

يحتوي المسار المتمرس على المتطلبات التالية:

• تمتلك خمس سنوات من الخبرة بدوام كامل (أو ما يعادل 7500 ساعة) في التخطيط المالي الشخصي

• تنص AICPA على أنه يمكن احتساب ما يصل إلى 2000 ساعة من الخبرة في الامتثال الضريبي ضمن إجمالي الخبرة المطلوبة لـ PFS

• احصل على ما لا يقل عن 105 ساعات من تعليم التخطيط المالي الشخصي خلال فترة السبع سنوات السابقة لتاريخ تقديم الطلب

وفقًا لكتيب اعتماد PFS ، بغض النظر عن المسار ، يجب أن يكون التعليم والخبرة في أي من المجالات الاثني عشر التي تشكل هيئة المعرفة الخاصة بالتخطيط المالي الشخصي (PFP). تقدم AICPA دورات تعليمية للتخطيط المالي الشخصي تغطي الموضوعات ضمن تلك المجالات الـ 12. ومع ذلك ، قد يتم قبول بعض الدورات المعتمدة من جامعة أو كلية معتمدة كبديل.

هيئة المعرفة PFP

المجالات الـ 12 التي تشكل هيئة المعرفة PFP لمتطلبات التعليم والخبرة مدرجة أدناه:

1. ** عملية التخطيط المالي الشخصي: ** تشمل مساعدة العملاء على تحديد الأهداف المالية وجمع البيانات وبناء العلاقات مع العملاء

2. ** المسؤوليات المهنية والامتثال التشريعي والتنظيمي: ** يشمل الامتثال لأي متطلبات ترخيص من سلطات الولاية والسلطات الفيدرالية

3. ** مفاهيم التخطيط المالي الأساسية: ** تشمل إعداد الميزانية ، وتحليل التدفقات النقدية ، والدخل ، وأنماط الإنفاق

4. ** التخطيط العقاري: ** يشمل وضع خطة مالية عقارية لتحديد الاحتياجات النقدية في حالة الوفاة والالتزامات الضريبية المحتملة

5. ** التخطيط الخيري: ** يتضمن تحديد الأصول التي سيتم تخصيصها للعطاء الخيري وأنواع المنتجات المختلفة المتاحة ، مثل الصناديق الاستئمانية والتأمين على الحياة

6. ** تخطيط إدارة المخاطر: ** يشمل تحديد المخاطر المالية للعميل ، بما في ذلك الإعاقة والمرض والأضرار التي تلحق بالممتلكات ، بالإضافة إلى مراجعة المنتجات المتاحة للتخفيف من تلك المخاطر

7. ** تخطيط الموظفين وأصحاب الأعمال: ** يشمل المكافآت التنفيذية والخيارات والمزايا المختلفة المتاحة للموظفين والآثار الضريبية

8. ** التخطيط الاستثماري: ** ينطوي على مراجعة مكاسب وخسائر رأس المال للعميل ، وتحمل المخاطر ، وتفضيلات الاستثمار لتحديد استراتيجية استثمار مناسبة

9. ** التقاعد والتخطيط المالي: ** يشمل تحديد احتياجات العميل النقدية في التقاعد والأهداف المالية والمدخرات اللازمة لتحقيق تلك الأهداف

10. ** تخطيط كبار السن والأمراض المزمنة: ** يشمل مساعدة العملاء على فهم خيارات الرعاية والإسكان المختلفة أثناء وضع خطة للنفقات المالية

11. ** تخطيط التعليم: ** يشمل مساعدة العملاء في تخطيط التعليم واستراتيجيات التمويل

12. ** حالات خاصة: ** تشمل تحديد أهداف الإسكان واحتياجات الدخل وتحديد تقسيم الأصول في حالة الطلاق.

اكمال التعليم

أيضًا ، كل ثلاث سنوات ، يجب على متخصصي PFS إكمال 60 ساعة من التعليم المهني المستمر. سنويًا ، يجب عليهم دفع رسوم تبلغ عدة مئات من الدولارات لمواصلة استخدام التعيين.

تعيين متخصص مالي شخصي (PFS) يوفر لـ CPA القدرة على التميز عن المخططين الماليين الآخرين بينما يقدم للعملاء خبيرًا يمكنه تطوير استراتيجية مالية شاملة.

امتحان اختصاصي مالي شخصي (PFS)

إن متطلبات اختبار PFS واسعة النطاق ، وتغطي عملية التخطيط المالي والمسؤوليات المهنية مع موضوعات مثل الضرائب والتقاعد والاستثمارات والتأمين والتخطيط العقاري.

يتكون اختبار PFS من 160 سؤالًا ، نصفها مستقل متعدد الخيارات ، بينما يتضمن الباقي دراسات حالة مصحوبة بأسئلة متعددة الخيارات. يتضمن ذلك سيناريوهات قصيرة متبوعة بـ 2-5 أسئلة متعددة الخيارات وحالات أطول مع 12-18 سؤالًا متعدد الخيارات مرتبط.

يوفر AICPA مقطع فيديو تعليميًا موجزًا يتميز بجلسة اختبار وهمي. يمكن إجراء الاختبار في أحد مراكز الاختبار أو عبر الإنترنت باستخدام جهاز كمبيوتر محمول أو من خلال اختبار مراقب عبر كاميرا الويب. يتم تخصيص خمس ساعات للمرشحين لإكمالها ، وكذلك استراحة لمدة 30 دقيقة.

معفى من امتحان PFS هم محاسبون قانونيون اجتازوا امتحانات مخطط مالي معتمد (CFP) أو مستشار مالي معتمد ( ChFC ). يعتبرون مستوفين لمتطلبات الامتحان.

فوائد اختصاصي مالي شخصي (PFS)

توجد مزايا لأولئك الذين يحملون شهادة PFS والعملاء الذين يبحثون عن متخصص مالي لمساعدتهم على تطوير خطة مالية على المدى الطويل.

يتمتع المحترفون بالقدرة على عرض خبراتهم المالية من خلال إظهار معرفتهم بالتخطيط المالي ، والتي يمكن أن تساعد في جذب عملاء جدد. يمكن أن تعزز شهادة PFS سمعة المحترف والعلامة التجارية المهنية ، وبالتالي تحسين فرص العمل مع إمكانية زيادة الدخل. ومن المزايا الإضافية لـ PFS أن المرشحين لديهم معرفة بالتخطيط المالي ، لكن لديهم خبرة واسعة في الضرائب وتمويل الشركات بصفتهم CPA.

يمكن أن يكون CPA الذي يمتلك PFS مفيدًا بشكل خاص للعملاء الذين يتطلعون إلى تطوير خطة مالية تتوافق مع أهدافهم طويلة الأجل مع تلقي مزايا خدمات الضرائب والمحاسبة. فائدة أخرى للعملاء هي أنهم يحصلون على إمكانية الوصول إلى محترف خبير في تخطيط المسنين والعقارات والحفاظ على الثروة ودخل التقاعد.

PFS مقابل CFP

على الرغم من وجود العديد من أوجه التشابه بين المتخصص المالي الشخصي والمخطط المالي المعتمد (CFP) ، إلا أن هناك اختلافات واضحة بين التصنيفين. لدى محاسبين القانونيين الحاصلين على شهادة PFS معرفة جيدة بالمحاسبة والضرائب والبيانات المالية وإدارة الثروات. ومع ذلك ، يعتبر برنامج CFP نوعًا من المستشارين الماليين حيث يتم تقديمه من قبل مجلس التخطيط المعتمد للمعايير ، Inc.

نتيجة لذلك ، هناك مسؤولية ائتمانية يجب على CFP الالتزام بها ، مما يعني أنه يجب عليهم تقديم المشورة المالية التي تخدم مصلحة عملائهم. يجب أن تتبع CFP مدونة أخلاقية صارمة على النحو المبين في مدونة الأخلاقيات الخاصة بمجلس التخطيط المعتمد للمعيار.

على غرار تعيين PFS ، لكسب CFP ، يجب أن يكون لدى الفرد 6000 ساعة من الخبرة المهنية وحاصل على درجة البكالوريوس من جامعة معتمدة. أيضًا ، تسمح شهادات CFP و PFS للمرشحين بالتنازل عن بعض المتطلبات إذا كانوا يحملون شهادة CFA. ومع ذلك ، لا يتطلب CFP من المرشحين الحصول على شهادة مسبقة ، وهو ما يتعارض مع شرط PFS المسبق للحصول على شهادة CPA.

الفوائد وفرص العمل للحصول على CFP في PFS عديدة ، وكلا الشهادتين تقدم وظائف في التخطيط المالي الشخصي ، والتقاعد ، والتخطيط الضريبي. بينما يسمح CFP للفرد بتقديم التخطيط الاستثماري ، يسمح PFS للفرد بتقديم الإدارة المالية على مستوى تمويل الشركات بسبب شهادة CPA.

يسلط الضوء

• هناك متطلبات لتحقيق تصنيف PFS ، بما في ذلك ترخيص CPA والتعليم ومستوى معين من الخبرة واجتياز اختبار.

• المتخصص المالي الشخصي (PFS) هي شهادة للمحاسبين القانونيين المعتمدين (CPAs) ، مما يسمح لهم بتوسيع خبراتهم لتشمل التخطيط المالي وإدارة الثروات.

• من المزايا الإضافية لنظام الدفع مقابل النجاح أن المرشحين يعرفون التخطيط المالي ولكن لديهم أيضًا خبرة واسعة في الضرائب وتمويل الشركات بصفتهم محاسبًا قانونيًا.

• قد يعمل الأفراد الحاصلون على تصنيف الدفع مقابل النجاح في شركات المحاسبة أو الشركات الاستشارية أو تشغيل ممارسات إدارة الثروات الخاصة بهم.

• يدرس المتقدمون PFS التخطيط العقاري ، والتخطيط للتقاعد ، والاستثمار ، والتأمين ، ومجالات أخرى من التخطيط المالي الشخصي.