Persönlicher Finanzspezialist (PFS)
Was ist ein persönlicher Finanzspezialist (PFS)?
Ein Personal Financial Specialist (PFS) ist eine Zertifizierung für Certified Public Accountants (CPAs), die es ihnen ermöglicht, ihr Fachwissen und ihr Angebot um Finanzplanung und Vermögensverwaltung zu erweitern.
Das American Institute of Certified Public Accountants (AICPA) hat den Personal Financial Specialist (PFS)-Berechtigungsnachweis eingeführt, der CPAs vorbehalten ist, was bedeutet, dass der Besitz eines CPA eine Voraussetzung ist.
Es gibt sowohl schulische als auch berufliche Anforderungen, die erfüllt sein müssen, bevor Sie eine PFS erwerben können. Die Vorteile eines PFS sind jedoch zahlreich, darunter erweiterte Beschäftigungsmöglichkeiten bei Unternehmen, Beratungsunternehmen und die Fähigkeit, eine Vermögensverwaltungspraxis zu leiten oder zu besitzen.
Einen Personal Financial Specialist (PFS) verstehen
Eine Personal Financial Specialist (PFS)-Zertifizierung wird ausschließlich CPAs erteilt. Laut AICPA stellt eine PFS-Zertifizierung "eine starke Kombination aus umfassender Steuerexpertise und umfassendem Wissen über Finanzplanung" dar.
PFS-Bewerber studieren Nachlassplanung,. Altersvorsorge,. Investitionen, Versicherungen und andere Bereiche der persönlichen Finanzplanung. Personen mit der PFS-Bezeichnung können für Wirtschaftsprüfungs- und Beratungsunternehmen arbeiten oder ihre eigene Firma leiten.
Der Erwerb des Personal Financial Specialist (PFS) bedeutet, dass Einzelpersonen das Recht erworben haben, die PFS-Bezeichnung mit ihrem Namen zu verwenden, was die Beschäftigungsmöglichkeiten, den beruflichen Ruf und die Bezahlung verbessern kann.
Anforderungen an den Personal Financial Specialist (PFS).
Es gibt vier Hauptanforderungen, die erforderlich sind, um eine persönliche Bezeichnung als Finanzspezialist zu erlangen, einschließlich einer CPA-Lizenz, Ausbildung, einem bestimmten Erfahrungsniveau und dem Bestehen einer Prüfung. Einige dieser Anforderungen sind im Folgenden aufgeführt:
CPA-Lizenz und AICPA-Mitglied
Kandidaten müssen eine nicht widerrufene und gültige CPA-Zertifizierung erhalten oder besitzen, die von einem Staat ausgestellt wurde. Der Kandidat muss außerdem ein aktuelles ordentliches Mitglied der AICPA sein.
Voraussetzungen für Bildung und Erfahrung
Es gibt zwei Wege, die Kandidaten je nach Erfahrungsniveau wählen können.
Der Standard- und Zertifikatspfad hat die folgenden Anforderungen:
Mindestens zwei Jahre Vollzeit-Unterrichts- oder Geschäftserfahrung (oder 3000 Stunden Äquivalent) in der persönlichen Finanzplanung innerhalb der fünf Jahre vor der Beantragung von CPA/PFS
Bis zu 1.000 Stunden Erfahrung in der Einhaltung von Steuervorschriften können auf die für die PFS erforderliche Gesamterfahrung angerechnet werden
Mindestens 75 Stunden Ausbildung in persönlicher Finanzplanung in den fünf Jahren vor der Beantragung des PFS
Der Erfahrene Pfad hat die folgenden Anforderungen:
Fünf Jahre Vollzeiterfahrung (oder 7.500 Stunden Äquivalent) in der persönlichen Finanzplanung besitzen
Die AICPA gibt an, dass bis zu 2.000 Stunden Erfahrung in der Einhaltung von Steuervorschriften auf die für das PFS erforderliche Gesamterfahrung angerechnet werden können
Verdienen Sie innerhalb der sieben Jahre vor dem Bewerbungsdatum mindestens 105 Stunden persönliche Finanzplanungsausbildung
Gemäß dem PFS-Berechtigungshandbuch müssen die Ausbildung und Erfahrung unabhängig vom Weg in einem der 12 Bereiche liegen, die den Wissensbestand der persönlichen Finanzplanung (PFP) ausmachen. Die AICPA bietet Bildungskurse für die persönliche Finanzplanung an, die die Themen dieser 12 Bereiche abdecken. Bestimmte zugelassene Kurse einer akkreditierten Universität oder Hochschule können jedoch als Ersatz akzeptiert werden.
PFP-Wissensbestand
Die 12 Bereiche, die den PFP-Wissensbestand für die Ausbildungs- und Erfahrungsanforderungen umfassen, sind unten aufgeführt:
Persönlicher Finanzplanungsprozess: Umfasst die Unterstützung von Kunden beim Festlegen finanzieller Ziele, beim Sammeln von Daten und beim Aufbau von Kundenbeziehungen
Berufliche Pflichten, Einhaltung gesetzlicher und behördlicher Vorschriften: Umfasst die Einhaltung aller Lizenzierungsanforderungen von Landes- und Bundesbehörden
Grundlegende Finanzplanungskonzepte: Umfasst Budgetierung, Analyse von Cashflow, Einnahmen und Ausgabenmustern
Nachlassplanung: Umfasst die Erstellung eines Nachlassfinanzplans zur Ermittlung des Bargeldbedarfs im Todesfall und potenzieller Steuerverbindlichkeiten
Wohltätigkeitsplanung: Beinhaltet die Bestimmung der Vermögenswerte, die für wohltätige Spenden bereitgestellt werden sollen, und die verschiedenen Arten von verfügbaren Produkten, wie z. B. Trusts und Lebensversicherungen
Risikomanagementplanung: Umfasst die Bestimmung der finanziellen Risiken eines Kunden, einschließlich Invalidität, Krankheit und Sachschäden, sowie die Überprüfung der verfügbaren Produkte zur Minderung dieser Risiken
Mitarbeiter- und Geschäftsinhaberplanung: Umfasst die Vergütung von Führungskräften, Optionen, die verschiedenen für Mitarbeiter verfügbaren Leistungen und steuerliche Auswirkungen
Anlageplanung: Umfasst die Überprüfung der Kapitalgewinne und -verluste, der Risikobereitschaft und der Anlagepräferenzen eines Kunden, um eine geeignete Anlagestrategie festzulegen
Ruhestands- und Finanzplanung: Umfasst die Bestimmung des Bargeldbedarfs eines Kunden im Ruhestand, finanzielle Ziele und die Ersparnisse, die zum Erreichen dieser Ziele erforderlich sind
Planung für ältere Menschen und chronische Krankheiten: Umfasst die Unterstützung von Kunden beim Verständnis der verschiedenen Pflege- und Wohnmöglichkeiten bei der Entwicklung eines Plans für finanzielle Ausgaben
Bildungsplanung: Umfasst die Unterstützung von Kunden bei der Bildungsplanung und Finanzierungsstrategien
Sondersituationen: Beinhaltet die Definition von Wohnzielen, Einkommensbedürfnissen und die Bestimmung der Vermögensaufteilung im Scheidungsfall
Weiterbildung
Außerdem müssen PFS-Experten alle drei Jahre 60 Stunden berufliche Weiterbildung absolvieren. Sie müssen jährlich eine Gebühr von mehreren hundert Dollar zahlen, um die Bezeichnung weiter verwenden zu können.
Die Bezeichnung Personal Financial Specialist (PFS) bietet CPAs die Möglichkeit, sich von anderen Finanzplanern abzuheben, und bietet Kunden gleichzeitig einen Experten, der eine abgerundete Finanzstrategie entwickeln kann.
Prüfung zum Personal Financial Specialist (PFS).
Die Prüfungsanforderungen für die PFS sind umfangreich und decken den Finanzplanungsprozess und die beruflichen Verantwortlichkeiten mit Themen wie Steuern, Altersvorsorge, Investitionen, Versicherungen und Nachlassplanung ab.
Die PFS-Prüfung besteht aus 160 Fragen, von denen die Hälfte eigenständige Multiple-Choice-Fragen sind, während der Rest Fallstudien mit begleitenden Multiple-Choice-Fragen enthält. Dazu gehören kurze Szenarien, gefolgt von 2-5 Multiple-Choice-Fragen und längere Fälle mit 12-18 zusammenhängenden Multiple-Choice-Fragen.
Die AICPA bietet ein kurzes Video-Tutorial mit einer simulierten Prüfungssitzung. Die Prüfung kann in einem der Prüfungszentren oder online mit einem Laptop oder über eine beaufsichtigte Prüfung per Webcam abgelegt werden. Für die Bearbeitung stehen den Kandidaten fünf Stunden sowie eine 30-minütige Pause zur Verfügung.
Ausgenommen von der PFS-Prüfung sind CPAs, die die Prüfungen Certified Financial Planner (CFP) oder Chartered Financial Consultant ( ChFC ) bestanden haben. Sie gelten als bestanden.
Vorteile eines Personal Financial Specialist (PFS)
Es gibt Vorteile für diejenigen, die über eine PFS-Zertifizierung verfügen, und Kunden, die einen Finanzexperten suchen, der ihnen hilft, einen langfristigen Finanzplan zu entwickeln.
Fachleute haben die Möglichkeit, ihre Finanzkompetenz unter Beweis zu stellen, indem sie ihr Wissen über Finanzplanung unter Beweis stellen, was dazu beitragen kann, neue Kunden zu gewinnen. Das PFS-Zertifikat kann den Ruf und die Berufsmarke eines Berufstätigen stärken und so die Karrieremöglichkeiten mit dem Potenzial zur Steigerung des Einkommens verbessern. Ein zusätzlicher Vorteil des PFS besteht darin, dass die Kandidaten über Kenntnisse in der Finanzplanung verfügen, aber als CPA über umfassende Steuer- und Unternehmensfinanzkenntnisse verfügen.
Ein CPA mit einem PFS kann besonders vorteilhaft für Kunden sein, die einen Finanzplan entwickeln möchten, der mit ihren langfristigen Zielen übereinstimmt und gleichzeitig die Vorteile von Steuer- und Buchhaltungsdienstleistungen in Anspruch nimmt. Ein weiterer Vorteil für die Kunden besteht darin, dass sie Zugang zu einem Fachmann erhalten, der Experte für die Planung von älteren Menschen und Nachlass sowie Vermögenserhalt und Alterseinkommen ist.
PFS vs. CFP
Obwohl der Personal Financial Specialist und der Certified Financial Planner (CFP) viele Gemeinsamkeiten aufweisen, gibt es deutliche Unterschiede zwischen den beiden Bezeichnungen. CPAs mit einer PFS-Zertifizierung verfügen über umfassende Kenntnisse in Buchhaltung, Steuern, Jahresabschlüssen und Vermögensverwaltung. Ein CFP wird jedoch als eine Art Finanzberater angesehen, da er vom Certified Planner Board of Standards, Inc.
Infolgedessen müssen sich CFPs an eine treuhänderische Verantwortung halten, was bedeutet, dass sie Finanzberatung anbieten müssen, die im besten Interesse ihrer Kunden ist. CFPs müssen einen strengen Ethikkodex befolgen, wie er im Ethikkodex des Certified Planner Board of Standard festgelegt ist.
Ähnlich wie bei einer PFS-Bezeichnung muss eine Person, um einen CFP zu erhalten, über 6.000 Stunden Berufserfahrung und einen Bachelor-Abschluss einer akkreditierten Universität verfügen. Außerdem erlauben sowohl die CFP- als auch die PFS-Zertifizierung Kandidaten, auf einige der Anforderungen zu verzichten, wenn sie einen CFA besitzen. Das CFP verlangt jedoch keine vorherige Zertifizierung, was im Gegensatz zu der PFS-Voraussetzung des Besitzes einer CPA-Zertifizierung steht.
Die Vorteile und Beschäftigungsmöglichkeiten eines CFP in PFS sind zahlreich, und beide Zertifizierungen bieten Karrieren in der persönlichen Finanzplanung, im Ruhestand und in der Steuerplanung. Während ein CFP es einer Person ermöglicht, Investitionsplanung anzubieten, ermöglicht ein PFS einer Person aufgrund der CPA-Zertifizierung, Finanzmanagement auf Unternehmensfinanzebene anzubieten.
Höhepunkte
Es gibt Anforderungen, um eine PFS-Bezeichnung zu erhalten, einschließlich einer CPA-Lizenz, Ausbildung, einem bestimmten Erfahrungsniveau und dem Bestehen einer Prüfung.
Ein Personal Financial Specialist (PFS) ist eine Zertifizierung für Certified Public Accountants (CPAs), die es ihnen ermöglicht, ihr Fachwissen auf Finanzplanung und Vermögensverwaltung zu erweitern.
Ein zusätzlicher Vorteil des PFS besteht darin, dass die Kandidaten Finanzplanung kennen, aber auch über umfassende Steuer- und Corporate Finance-Expertise als CPA verfügen.
Personen mit der PFS-Bezeichnung können für Wirtschaftsprüfungs- und Beratungsunternehmen arbeiten oder ihre eigenen Vermögensverwaltungspraktiken betreiben.
PFS-Bewerber studieren Nachlassplanung, Altersvorsorge, Investitionen, Versicherungen und andere Bereiche der persönlichen Finanzplanung.
