SECフォームS-6

SECフォームS-6とは何ですか？

SECフォームS-6は、米国証券取引委員会（SEC）に提出された最初の登録届出書であり、ユニット投資信託（UIT）は発行する証券を登録するために使用します。

ユニット投資信託は、特定の期間の投資家に償還可能なユニットとして、一般的に株式や債券の固定ポートフォリオを提供するタイプの投資会社です。これは、投資家に資本増価および/または配当収入を提供するように設計されています。投資信託とは異なり、UITには、ポートフォリオに保持されている投資に基づいて有効期限が定められており、ポートフォリオが終了すると、投資家はUITの純資産の比例部分を受け取ります。

##SECフォームS-6を理解する

SECフォームS-6は、1933年証券取引法に基づくユニット投資信託（UIT）の登録届出書としても知られています。（フォームN-8B-2は、1940年の投資会社法に基づいて登録されたUIT用です。）ユニット投資信託は、通常、特定の期間の標準株式および債券を含む固定ポートフォリオを投資家に提供するため、すべての証券を登録する必要があります。 SECは、投資および証券バスケットの完全な概要を把握します。

「証券の真実」法である1933年証券取引法は、これらの登録フォームが会社の証券の登録時に重要な情報を開示することを要求しています。 SECフォームS-6は、投資家が提供された証券に関する適切な情報を受け取ることを要求し、提供された証券の販売における詐欺を禁止することにより、SECがこの法律の目的を達成するのに役立ちます。このように、S-6は投資信託会社が要求する目論見書に似ています。

5ページのフォームはSECWebサイトで入手でき、証券取引委員会はこれらのUITによって登録された最近のすべての証券の包括的なリストを維持しています。 2020年12月の1か月間に、130のSECフォームS-6が提出されました。これらには、フィッツジェラルドマーケティング＆コミュニケーションズ、インベスコユニットトラスト、グッゲンハイム定義ポートフォリオ、およびその他のユニット投資信託による複数のエントリーが含まれていました。

##SECフォームS-6ファイリングの例

2020年10月7日、First Trust Portfolios LPは、平均以上の資本増価を求める「FTP革新的テクノロジーポートフォリオシリーズとして知られる単一ポートフォリオ」で構成されるFT8993を登録するためにSECフォームS-6を提出しました。フォームでは、First Trustは、次の要素を含むセキュリティの要素の概要を説明しました。

-料金表

-純資産の計算書

-投資のスケジュール

-シリーズ全体に関する情報

-ポートフォリオ

危険因子

-公募

-ユニットの分布

-費用と料金

-税務ステータス

-投資主の権利

-収入と資本の分配

-スポンサー、受託者、および評価者に関する情報

##ハイライト

-SECフォームS-6は、ユニット投資信託（UIT）の株式を登録および発行するために必要なSECファイリングです。

-SECフォームS-6は、投資信託の目論見書と同様に、UITの投資家が必要とする関連情報を詳述しています。

-UITは、有効期限が定められたプールされた投資であり、投資家への新規株式公開を通じて発行されます。