SEC-Formular S-6
Was ist das SEC-Formular S-6?
Das SEC-Formular S-6 ist eine Erstregistrierungserklärung, die bei der US Securities and Exchange Commission (SEC) eingereicht wird und die von Investmentfonds (UITs) zur Registrierung der von ihnen ausgegebenen Wertpapiere verwendet wird.
Ein Investmentfonds ist eine Art Investmentgesellschaft,. die Anlegern für einen bestimmten Zeitraum ein festes Portfolio, im Allgemeinen aus Aktien und Anleihen, als rückzahlbare Anteile anbietet. Er soll den Anlegern Kapitalzuwachs und/oder Dividendenerträge bieten. Im Gegensatz zu Investmentfonds haben UITs ein festgelegtes Ablaufdatum, das darauf basiert, welche Anlagen in ihrem Portfolio gehalten werden, und wenn das Portfolio endet, erhalten die Anleger ihren anteiligen Anteil am Nettovermögen des UIT.
SEC-Formular S-6 verstehen
Das SEC-Formular S-6 ist auch als Registrierungserklärung gemäß dem Securities Exchange Act von 1933 für Unit Investment Trusts (UITs) bekannt. (Formular N-8B-2 gilt für UITs, die gemäß dem Investment Company Act von 1940 registriert sind.) Da Unit Investment Trusts Anlegern ein festes Portfolio anbieten, das typischerweise die Standardaktien und -anleihen für einen bestimmten Zeitraum umfasst, müssen alle Wertpapiere für die registriert werden SEC, um einen vollständigen Überblick über den Anlage- und Wertpapierkorb zu erhalten.
Der Securities Exchange Act von 1933,. das „Truth in Securities“-Gesetz, verlangt, dass diese Registrierungsformulare wichtige Informationen bei der Registrierung der Wertpapiere eines Unternehmens offenlegen. Das SEC-Formular S-6 hilft der SEC, die Ziele dieses Gesetzes zu erreichen, indem verlangt wird, dass Anleger relevante Informationen über angebotene Wertpapiere erhalten und Betrug beim Verkauf der angebotenen Wertpapiere verboten wird. Auf diese Weise ähnelt der S-6 dem Prospekt, der von Investmentfondsgesellschaften verlangt wird.
Das fünfseitige Formular ist auf der SEC-Website verfügbar, und die Securities and Exchange Commission führt eine umfassende Liste aller kürzlich von diesen UITs registrierten Wertpapiere. Im Dezember 2020 wurden 130 SEC-Formulare S-6 eingereicht. Dazu gehörten mehrere Einträge von Fitzgerald Marketing & Communications, Invesco Unit Trusts, Guggenheim Defined Portfolios und anderen Investmentfonds.
Beispiel für die Einreichung eines SEC-Formulars S-6
Am 7. Oktober 2020 reichte First Trust Portfolios LP ein SEC-Formular S-6 ein, um FT 8993 zu registrieren, das aus einem „Einzelportfolio namens FTP Innovative Technology Portfolio Series“ besteht, das einen überdurchschnittlichen Kapitalzuwachs anstrebt. In dem Formular skizzierte First Trust die Elemente des Wertpapiers, einschließlich der folgenden Elemente:
Gebührentabelle
Aufstellung des Nettovermögens
Zeitplan der Investitionen
Informationen über die gesamte Serie
-Portfolio
Risikofaktoren
Öffentliches Anbieten
Vertrieb von Anteilen
Spesen und Gebühren
Steuerstatus
Rechte der Anteilinhaber
Einkommens- und Kapitalausschüttungen
Angaben zum Sponsor, Treuhänder und Gutachter
Höhepunkte
- Das SEC-Formular S-6 ist eine SEC-Einreichung, die für die Registrierung und Ausgabe von Anteilen von Unit Investment Trusts (UITs) erforderlich ist.
Prospekt eines Investmentfonds .
- UITs sind gepoolte Anlagen mit festgelegten Ablauffristen, die über einen Börsengang an Anleger ausgegeben werden.
