نموذج SEC S-6

ما هو نموذج SEC S-6؟

SEC Form S-6 عبارة عن بيان تسجيل أولي مقدم إلى لجنة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC) ، والتي تستخدمها صناديق الاستثمار (UITs) لتسجيل الأوراق المالية التي تصدرها.

صندوق استثمار الوحدة هو نوع من شركات الاستثمار التي تقدم محفظة ثابتة ، بشكل عام من الأسهم والسندات ، كوحدات قابلة للاسترداد للمستثمرين لفترة محددة. إنه مصمم لتوفير تقدير رأس المال و / أو دخل توزيعات الأرباح للمستثمرين. على عكس الصناديق المشتركة ، فإن UITs لها تاريخ انتهاء محدد بناءً على الاستثمارات المحتفظ بها في محفظتها ، وعندما تنتهي المحفظة ، يتلقى المستثمرون الجزء التناسبي من صافي أصول UIT.

فهم نموذج SEC S-6

يُعرف نموذج SEC S-6 أيضًا باسم بيان التسجيل بموجب قانون الأوراق المالية لعام 1933 لصناديق استثمار الوحدات (UITs). (النموذج N-8B-2 مخصص لـ UITs المسجلة بموجب قانون شركة الاستثمار لعام 1940.) نظرًا لأن صناديق الاستثمار في الوحدات تقدم محفظة ثابتة للمستثمرين ، بما في ذلك عادةً الأسهم والسندات القياسية لفترة محددة ، يجب تسجيل جميع الأوراق المالية لـ SEC للحصول على نظرة عامة كاملة عن سلة الاستثمار والأوراق المالية.

يتطلب قانون الأوراق المالية لعام 1933 ، قانون "الحقيقة في الأوراق المالية" ، أن تكشف نماذج التسجيل هذه عن معلومات مهمة عند تسجيل الأوراق المالية للشركة. يساعد نموذج SEC S-6 لجنة الأوراق المالية والبورصات في تحقيق أهداف هذا القانون من خلال مطالبة المستثمرين بتلقي المعلومات ذات الصلة فيما يتعلق بالأوراق المالية المعروضة وحظر الاحتيال في بيع الأوراق المالية المعروضة. وبهذه الطريقة ، فإن S-6 يشبه نشرة الإصدار المطلوبة من قبل شركات الصناديق المشتركة.

النموذج المكون من خمس صفحات متاح على موقع SEC على الويب ، وتحتفظ لجنة الأوراق المالية والبورصات بقائمة شاملة لجميع الأوراق المالية الحديثة المسجلة بواسطة هذه الوحدات الموحدة. في شهر واحد من ديسمبر 2020 ، تم تقديم 130 SEC Form S-6s. وشملت هذه الإدخالات المتعددة من قبل Fitzgerald Marketing & Communications و Invesco Unit Trusts و Guggenheim Defined Portfolios وغيرها من الصناديق الاستثمارية للوحدات.

مثال على تقديم نموذج SEC S-6

في 7 أكتوبر 2020 ، قدمت First Trust Portfolios LP نموذج SEC S-6 لتسجيل FT 8993 ، والذي يتكون من "محفظة واحدة تُعرف باسم FTP Innovative Technology Portfolio Series" ، والتي تسعى إلى زيادة رأس المال فوق المتوسط. في النموذج ، حدد First Trust عناصر الأمان ، بما في ذلك العناصر التالية:

• جدول الرسوم

• بيان صافي الأصول

• جدول الاستثمارات

• معلومات عن السلسلة الشاملة

• مَلَفّ

• عوامل الخطر

• عرض عام

• توزيع الوحدات

• المصاريف والرسوم

• الوضع الضريبي

• حقوق مالكي الوحدات

• توزيعات الدخل ورأس المال

• معلومات عن الكفيل والوصي والمقيم

يسلط الضوء

• نموذج SEC S-6 هو ملف SEC مطلوب لتسجيل وإصدار أسهم صناديق استثمار الوحدة (UITs).

نشرة إصدار صندوق استثمار مشترك .

• UITs عبارة عن استثمارات مجمعة حددت شروط انتهاء الصلاحية ويتم إصدارها من خلال طرح عام أولي للمستثمرين.