Formulario S-6 de la SEC
驴Qu茅 es el Formulario S-6 de la SEC?
El Formulario S-6 de la SEC es una declaraci贸n de registro inicial presentada ante la Comisi贸n de Bolsa y Valores de EE. UU. (SEC), que los fondos de inversi贸n unitarios (UIT) utilizan para registrar los valores que emiten.
Un fideicomiso de inversi贸n unitario es un tipo de compa帽铆a de inversi贸n que ofrece una cartera fija, generalmente de acciones y bonos, como unidades rescatables a los inversionistas por un per铆odo espec铆fico. Est谩 dise帽ado para proporcionar apreciaci贸n de capital y /o ingresos por dividendos para los inversores. A diferencia de los fondos mutuos, los UIT tienen una fecha de vencimiento establecida en funci贸n de las inversiones que se mantienen en su cartera, y cuando la cartera finaliza, los inversores reciben su parte prorrateada de los activos netos de la UIT.
Comprender el formulario S-6 de la SEC
El Formulario S-6 de la SEC tambi茅n se conoce como Declaraci贸n de registro en virtud de la Ley de Bolsa de Valores de 1933 para fondos de inversi贸n unitarios (UIT). (El formulario N-8B-2 es para UIT registrados conforme a la Ley de Sociedades de Inversi贸n de 1940). Dado que los fideicomisos de inversi贸n unitarios ofrecen una cartera fija a los inversionistas, que generalmente incluye acciones y bonos est谩ndar por un per铆odo espec铆fico, todos los valores deben registrarse para el SEC para tener una visi贸n completa de la cesta de inversiones y valores.
La Ley de Bolsa de Valores de 1933,. la ley de "veracidad en los valores", exige que estos formularios de registro divulguen informaci贸n importante sobre el registro de los valores de una empresa. El Formulario S-6 de la SEC ayuda a la SEC a lograr los objetivos de esta ley al exigir que los inversionistas reciban informaci贸n pertinente sobre los valores ofrecidos y prohibir el fraude en la venta de los valores ofrecidos. De esta manera, el S-6 es similar al prospecto que requieren las compa帽铆as de fondos mutuos.
El formulario de cinco p谩ginas est谩 disponible en el sitio web de la SEC, y la Comisi贸n de Bolsa y Valores mantiene una lista completa de todos los valores recientes registrados por estos UIT. En el mes de diciembre de 2020, se presentaron 130 formularios S-6 de la SEC. Estos incluyeron m煤ltiples entradas de Fitzgerald Marketing & Communications, Invesco Unit Trusts, Guggenheim Defined Portfolios y otros unit Investment Trusts.
Ejemplo de presentaci贸n del formulario S-6 de la SEC
El 7 de octubre de 2020, First Trust Portfolios LP present贸 un Formulario S-6 de la SEC para registrar el FT 8993, que consiste en una "cartera 煤nica conocida como FTP Innovative Technology Portfolio Series", que busca una revalorizaci贸n del capital por encima del promedio. En el formulario, First Trust describi贸 los elementos de la garant铆a, incluidos los siguientes elementos:
Tabla de tarifas
Estado de patrimonio neto
Calendario de inversiones
Informaci贸n sobre la serie en general.
Portafolio
Factores de riesgo
Oferta p煤blica
Distribuci贸n de unidades
Gastos y cargos
Situaci贸n fiscal
Derechos de los part铆cipes
Rentas y distribuciones de capital
Informaci贸n sobre el patrocinador, fideicomisario y evaluador
Reflejos
El Formulario S-6 de la SEC es un formulario de la SEC requerido para registrar y emitir acciones de fondos de inversi贸n unitarios (UIT).
El Formulario S-6 de la SEC detalla la informaci贸n relevante que requiere un inversionista en un UIT, similar al prospecto de un fondo mutuo.
Las UIT son inversiones mancomunadas que tienen plazos de vencimiento establecidos y se emiten mediante una oferta p煤blica inicial a los inversionistas.
