リスク加重資産

##リスク加重資産とは何ですか？

リスク加重資産は、破産のリスクを軽減するために銀行やその他の金融機関が保有しなければならない資本の最小額を決定するために使用されます。資本要件は、各タイプの銀行資産のリスク評価に基づいています。

たとえば、信用状で担保されているローンはリスクが高いと見なされるため、担保で担保されている住宅ローンよりも多くの資本が必要になります。

##リスク加重資産を理解する

、銀行のマネージャーや規制当局が可能であると信じているよりもはるかに高いデフォルトのリスクを持っていたサブプライム住宅ローンに投資する金融機関によって引き起こされました。消費者が住宅ローンの債務不履行に陥り始めたとき、多くの金融機関は大量の資本を失い、一部は破産しました。

一連の国際銀行規制であるバーゼルIIIは、この問題を今後回避するための特定のガイドラインを定めています。現在、規制当局は、必要な資本の額が各資産タイプのリスクレベルと一致するように、各銀行がリスクカテゴリごとに資産をグループ化する必要があると主張しています。バーゼルIIIは、特定の資産の信用格付けを使用してリスク係数を確立します。目標は、特定の資産クラスの価値が急激に低下したときに銀行が大量の資本を失うのを防ぐことです。

銀行のソルベンシー比率を計算するためにリスク加重資産を使用する方法はたくさんあります。

銀行家は、資産カテゴリーの潜在的な収益率と、資産クラスのために維持しなければならない資本の額とのバランスを取る必要があります。

##資産リスクを評価する方法

規制当局は、特定の資産カテゴリーのリスクを評価するためにいくつかのツールを検討しています。銀行資産の大部分はローンであるため、規制当局はローンの返済元と担保の原資産価値の両方を考慮しています。

たとえば、商業ビルのローンは、テナントからの賃貸収入に基づいて利息と元本の支払いを生成します。建物が完全に賃貸されていない場合、物件はローンを返済するのに十分な収入を生み出さない可能性があります。建物はローンの担保として機能するため、銀行の規制当局は建物自体の市場価値も考慮します。

一方、米国財務省債は、連邦政府が税金を発生させる能力によって確保されています。これらの証券はより高い信用格付けを持ち、これらの資産を保有することは銀行が商業ローンよりはるかに少ない資本を運ぶことを要求します。バーゼルIIIの下では、米国政府の債務と証券には0％のリスクウェイトが与えられますが、米国政府によって保証されていない住宅ローンは、リスク評価のスライディングスケールに応じて35％から200％の範囲でウェイト付けされます。

##特別な考慮事項

収益率を生み出す責任もあります。場合によっては、より多くのリスクを伴う資産は、貸し手に対してより高いレベルの利息収入を生み出すため、銀行にとってより高い収益を生み出す可能性もあります。経営陣が資産の多様なポートフォリオを作成する場合、機関は資産に対して合理的な利益を生み出し、規制当局の資本要件も満たすことができます。

##ハイライト

-リスク係数は、特定の種類の銀行資産の信用格付けに基づいて決定されます。

-担保付きのローンは、資産のリスクを計算する際に返済元に加えて担保が考慮されるため、他のローンよりもリスクが低いと見なされます。

-一連の国際銀行規制であるバーゼルIIIは、リスク加重資産に関するガイドラインを定めています。