고급 내부 등급 기반(AIRB)

고급 내부 등급 기반(AIRB)이란 무엇입니까?

신용 위험 측정에 대한 고급 내부 등급 기반(AIRB) 접근 방식은 모든 위험 요소가 금융 기관 내에서 내부적으로 계산되도록 요청하는 방법입니다. AIRB(Advanced Internal Rating-Based)는 기관이 자본 요건 과 신용 위험 을 줄이는 데 도움이 될 수 있습니다 .

기본 내부 등급 기반(IRB) 접근 방식 추정 외에도 고급 접근 방식은 채무 불이행 손실(LGD),. 채무 불이행 노출(EAD) 및 채무 불이행 확률(PD)을 사용하여 채무 불이행 위험을 평가합니다. 이 세 가지 요소는 필요한 총 자본에 대한 백분율 기준으로 계산되는 위험 가중 자산(RWA)을 결정하는 데 도움이 됩니다."

고급 내부 등급 기반 시스템 이해

AIRB 접근 방식을 구현하는 것은 Basel II 준수 기관이 되는 과정의 한 단계입니다. 그러나 기관은 Basel II 협정 에 명시된 특정 감독 기준을 준수하는 경우에만 AIRB 접근 방식을 구현할 수 있습니다 .

Basel Committee on Bank Supervision 에서 발행한 일련의 국제 은행 규정으로, Basel I 에 설명된 규정을 확장합니다 . 이러한 규정은 국제 은행 분야를 평준화하기 위한 통일된 규칙과 지침을 제공했습니다. Basel II는 Basel I에 따라 설정된 최소 자본 요건에 대한 규칙을 확장하고 규제 검토를 위한 프레임워크를 제공하고 자본 적정성 평가를 위한 공개 요건을 설정했습니다. Basel II는 또한 기관 자산의 신용 위험 을 포함합니다.

고급 내부 등급 기반 시스템 및 경험적 모델

AIRB 접근 방식을 통해 은행은 많은 내부 위험 요소를 자체적으로 추정할 수 있습니다. 기관마다 경험적 모델이 다르지만 한 가지 예는 Jarrow-Turnbull 모델입니다. Robert A. Jarrow(Kamakura Corporation 및 Cornell University)와 Stuart Turnbull(University of Houston)이 처음 개발 및 발행한 Jarrow-Turnbull 모델은 "축소 형식" 학점 모델입니다. 축소형 신용 모델은 기업의 자본 구조에 대한 미시 경제 모델과 달리 파산을 통계적 과정으로 설명하는 데 중점을 둡니다. (후자의 프로세스는 일반적인 "구조적 신용 모델"의 기초를 형성합니다.) Jarrow-Turnbull 모델은 임의 이자율 프레임워크를 사용합니다. 금융 기관은 채무 불이행 위험을 결정할 때 구조적 신용 모델과 Jarrow-Turnbull 모델을 모두 사용하는 경우가 많습니다.

고급 내부 등급 기반 시스템은 또한 은행 이 디폴트로 인한 손실(LGD) 및 디폴트 시 익스포저(EAD)를 결정하는 데 도움이 됩니다. 채무 불이행 손실은 차용인이 채무 불이행 시 손실되는 금액입니다. 반면 디폴트 시 노출(EAD)은 해당 디폴트 시점에 은행이 노출된 총 가치입니다.

고급 내부 등급 기반 시스템 및 자본 요건

Bank for International Settlements ), 연방예금보험공사( Federal Deposit Insurance Corporation ), 연방준비제도이사회( Federal Reserve Board ) 와 같은 규제 기관에서 설정한 자본 요건 은 많은 금융 기관에서 일정 수준의 자산을 보유하는 데 필요한 유동성 의 양을 설정합니다. 그들은 또한 은행과 예금 기관이 운영 손실 을 유지 하고 인출을 존중하기에 충분한 자본을 보유하고 있는지 확인합니다. AIRB는 금융 기관이 이러한 수준을 결정하는 데 도움을 줄 수 있습니다.

##하이라이트

• 특히, AIRB는 대출 포트폴리오의 채무 불이행과 같은 특정 위험 노출을 분리하여 신용 위험 노출의 내부 추정치입니다.

• AIRB(Advanced Internal Rating-Based) 시스템은 금융회사의 리스크 요인을 정확하게 측정하는 방법입니다.

• 은행은 AIRB를 사용하여 가장 심각한 특정 위험 요소를 격리하고 다른 위험 요소를 경시함으로써 자본 요구 사항을 간소화할 수 있습니다.