Basado en clasificación interna avanzada (AIRB)
驴Qu茅 es la clasificaci贸n interna avanzada basada en (AIRB)?
Un enfoque avanzado basado en calificaciones internas (AIRB) para la medici贸n del riesgo crediticio es un m茅todo que requiere que todos los componentes del riesgo se calculen internamente dentro de una instituci贸n financiera. La clasificaci贸n interna avanzada basada en calificaciones (AIRB) puede ayudar a una instituci贸n a reducir sus requisitos de capital y riesgo de cr茅dito.
Adem谩s de las estimaciones del enfoque b谩sico basado en calificaciones internas (IRB), el enfoque avanzado eval煤a el riesgo de incumplimiento utilizando la p茅rdida en caso de incumplimiento (LGD),. la exposici贸n en caso de incumplimiento (EAD) y la probabilidad de incumplimiento (PD). Estos tres elementos ayudan a determinar el activo ponderado por riesgo (RWA) que se calcula sobre una base porcentual del capital total requerido".
Comprender los sistemas avanzados basados en calificaciones internas
La implementaci贸n del enfoque AIRB es un paso en el proceso de convertirse en una instituci贸n compatible con Basilea II. Sin embargo, una instituci贸n puede implementar el enfoque AIRB solo si cumple con ciertos est谩ndares de supervisi贸n descritos en el acuerdo de Basilea II.
Basilea II es un conjunto de regulaciones bancarias internacionales, emitidas por el Comit茅 de Supervisi贸n Bancaria de Basilea en julio de 2006, que ampl铆an las descritas en Basilea I. Estas regulaciones proporcionaron reglas y pautas uniformes para nivelar el campo bancario internacional. Basilea II ampli贸 las reglas para los requisitos m铆nimos de capital establecidos en Basilea I, proporcion贸 un marco para la revisi贸n regulatoria y estableci贸 requisitos de divulgaci贸n para la evaluaci贸n de la adecuaci贸n del capital. Basilea II tambi茅n incorpora el riesgo de cr茅dito de los activos institucionales.
Sistemas avanzados basados en calificaciones internas y modelos emp铆ricos
El enfoque AIRB permite a los bancos estimar por s铆 mismos muchos componentes de riesgo internos. Si bien los modelos emp铆ricos entre instituciones var铆an, un ejemplo es el modelo Jarrow-Turnbull. Desarrollado y publicado originalmente por Robert A. Jarrow (Kamakura Corporation y la Universidad de Cornell), junto con Stuart Turnbull (Universidad de Houston), el modelo Jarrow-Turnbull es un modelo de cr茅dito de "forma reducida". Los modelos de cr茅dito de forma reducida se centran en describir la quiebra como un proceso estad铆stico, en contraste con un modelo microecon贸mico de la estructura de capital de la empresa. (Este 煤ltimo proceso forma la base de los "modelos de cr茅dito estructural" comunes). El modelo Jarrow-Turnbull emplea un marco de tasas de inter茅s aleatorias. Las instituciones financieras a menudo trabajan tanto con modelos de cr茅dito estructural como con los de Jarrow-Turnbull, al determinar el riesgo de incumplimiento.
Los sistemas avanzados basados en calificaciones internas tambi茅n ayudan a los bancos a determinar la p茅rdida en caso de incumplimiento (LGD) y la exposici贸n en caso de incumplimiento (EAD). La p茅rdida en caso de incumplimiento es la cantidad de dinero que se perder谩 en caso de incumplimiento del prestatario; mientras que la exposici贸n en caso de incumplimiento (EAD) es el valor total al que est谩 expuesto un banco en el momento de dicho incumplimiento.
Sistemas avanzados basados en calificaciones internas y requisitos de capital
Establecidos por agencias reguladoras, como el Banco de Pagos Internacionales,. la Corporaci贸n Federal de Seguros de Dep贸sitos y la Junta de la Reserva Federal,. los requisitos de capital establecen la cantidad de liquidez que se necesita mantener para un cierto nivel de activos en muchas instituciones financieras. Tambi茅n aseguran que los bancos y las instituciones de dep贸sito tengan suficiente capital tanto para soportar p茅rdidas operativas como para honrar los retiros. AIRB puede ayudar a las instituciones financieras a determinar estos niveles.
Reflejos
En particular, AIRB es una estimaci贸n interna de la exposici贸n al riesgo de cr茅dito basada en el aislamiento de exposiciones de riesgo espec铆ficas como la morosidad en su cartera de pr茅stamos.
Un sistema avanzado basado en calificaciones internas (AIRB) es una forma de medir con precisi贸n los factores de riesgo de una empresa financiera.
Usando AIRB, un banco puede optimizar sus requisitos de capital aislando los factores de riesgo espec铆ficos que son m谩s serios y minimizando otros.
