Berdasarkan Penilaian Dalaman Lanjutan (AIRB)

Apakah itu Berasaskan Penarafan Dalaman Lanjutan (AIRB)?

Pendekatan berasaskan penarafan dalaman lanjutan (AIRB) untuk pengukuran risiko kredit ialah kaedah yang meminta semua komponen risiko dikira secara dalaman dalam institusi kewangan. Berasaskan penarafan dalaman lanjutan (AIRB) boleh membantu institusi mengurangkan keperluan modal dan risiko kreditnya.

Sebagai tambahan kepada anggaran pendekatan berasaskan penarafan dalaman (IRB) asas, pendekatan lanjutan menilai risiko lalai menggunakan kerugian diberi lalai (LGD),. pendedahan pada lalai (EAD) dan kebarangkalian lalai (PD). Tiga elemen ini membantu menentukan aset berwajaran risiko (RWA) yang dikira berdasarkan peratusan untuk jumlah modal yang diperlukan."

Memahami Sistem Berasaskan Penarafan Dalaman Lanjutan

Melaksanakan pendekatan AIRB adalah satu langkah dalam proses menjadi institusi yang mematuhi Basel II. Walau bagaimanapun, institusi boleh melaksanakan pendekatan AIRB hanya jika mereka mematuhi piawaian penyeliaan tertentu yang digariskan dalam perjanjian Basel II.

Basel II ialah satu set peraturan perbankan antarabangsa, yang dikeluarkan oleh Jawatankuasa Basel mengenai Pengawasan Bank pada Julai 2006, yang berkembang mengikut peraturan yang digariskan dalam Basel I. Peraturan ini menyediakan peraturan dan garis panduan yang seragam untuk meratakan bidang perbankan antarabangsa. Basel II memperluaskan peraturan untuk keperluan modal minimum yang ditetapkan di bawah Basel I, menyediakan rangka kerja untuk semakan kawal selia, dan menetapkan keperluan pendedahan untuk penilaian kecukupan modal. Basel II juga menggabungkan risiko kredit aset institusi.

Sistem Berasaskan Penarafan Dalaman Termaju dan Model Empirikal

Pendekatan AIRB membolehkan bank menganggarkan sendiri banyak komponen risiko dalaman. Walaupun model empirikal di kalangan institusi berbeza-beza, satu contoh ialah model Jarrow-Turnbull. Pada asalnya dibangunkan dan diterbitkan oleh Robert A. Jarrow (Kamakura Corporation dan Universiti Cornell), bersama-sama dengan Stuart Turnbull, (University of Houston), model Jarrow-Turnbull ialah model kredit "bentuk terkecil". Model kredit bentuk yang dikurangkan berpusat pada menggambarkan kebankrapan sebagai proses statistik, berbeza dengan model mikroekonomi struktur modal firma. (Proses terakhir membentuk asas "model kredit struktur" biasa.) Model Jarrow–Turnbull menggunakan rangka kerja kadar faedah rawak. Institusi kewangan sering bekerja dengan kedua-dua model kredit berstruktur dan model Jarrow-Turnbull, apabila menentukan risiko lalai.

Sistem Berasaskan Penarafan Dalaman Lanjutan juga membantu bank menentukan kerugian jika lalai (LGD) dan pendedahan lalai (EAD). Kerugian akibat kemungkiran ialah jumlah wang yang akan hilang sekiranya peminjam mungkir; manakala pendedahan pada lalai (EAD) ialah jumlah nilai yang terdedah kepada bank pada masa lalai tersebut.

Sistem Berasaskan Penarafan Dalaman Termaju dan Keperluan Modal

Ditetapkan oleh agensi kawal selia, seperti Bank untuk Penyelesaian Antarabangsa,. Perbadanan Insurans Deposit Persekutuan dan Lembaga Rizab Persekutuan,. keperluan modal menetapkan jumlah kecairan yang diperlukan untuk dipegang bagi tahap aset tertentu di banyak institusi kewangan. Mereka juga memastikan bahawa bank dan institusi depositori mempunyai modal yang mencukupi untuk kedua-dua menanggung kerugian operasi dan menerima pengeluaran. AIRB boleh membantu institusi kewangan menentukan tahap ini.

##Sorotan

• Khususnya, AIRB ialah anggaran dalaman pendedahan risiko kredit berdasarkan pengasingan pendedahan risiko khusus seperti kemungkiran dalam portfolio pinjamannya.

• Sistem berasaskan penarafan dalaman (AIRB) lanjutan ialah cara untuk mengukur faktor risiko firma kewangan dengan tepat.

• Menggunakan AIRB, bank boleh memperkemas keperluan modalnya dengan mengasingkan faktor risiko khusus yang paling serius dan merendahkan orang lain.