Advanced Internal Rating-Based (AIRB)
Vad är Advanced Internal Rating-Based (AIRB)?
En avancerad intern ratingbaserad (AIRB) metod för kreditriskmätning är en metod som kräver att alla riskkomponenter beräknas internt inom en finansiell institution. Avancerad intern ratingbaserad (AIRB) kan hjälpa ett institut att minska sina kapitalkrav och kreditrisk.
Utöver de grundläggande uppskattningarna av den interna ratingbaserade metoden (IRB) bedömer den avancerade metoden risken för fallissemang med hjälp av förlust vid fallissemang (LGD),. exponering vid fallissemang (EAD) och sannolikheten för fallissemang (PD). Dessa tre element hjälper till att bestämma den riskvägda tillgången (RWA) som beräknas på en procentuell basis för det totala erforderliga kapitalet."
Förstå avancerade internklassificeringsbaserade system
Att implementera AIRB-metoden är ett steg i processen att bli en Basel II-kompatibel institution. Ett institut får dock implementera AIRB-metoden endast om de uppfyller vissa tillsynsstandarder som beskrivs i Basel II -avtalet.
Basel II är en uppsättning internationella bankregler, utfärdade av Baselkommittén för banktillsyn i juli 2006,. som utvidgar dem som beskrivs i Basel I. Dessa regler gav enhetliga regler och riktlinjer för att utjämna det internationella bankområdet. Basel II utökade reglerna för minimikapitalkrav som fastställts under Basel I, tillhandahöll ett ramverk för regulatorisk granskning och satte upplysningskrav för bedömning av kapitaltäckning. Basel II inkluderar även kreditrisk för institutionella tillgångar.
Avancerade internt betygsbaserade system och empiriska modeller
AIRB-metoden tillåter banker att själva uppskatta många interna riskkomponenter. Medan de empiriska modellerna mellan institutioner varierar, är ett exempel Jarrow-Turnbull-modellen. Ursprungligen utvecklad och publicerad av Robert A. Jarrow (Kamakura Corporation och Cornell University), tillsammans med Stuart Turnbull, (University of Houston), är Jarrow-Turnbull-modellen en kreditmodell med "reducerad form". Kreditmodeller med reducerad form fokuserar på att beskriva konkurs som en statistisk process, i motsats till en mikroekonomisk modell av företagets kapitalstruktur. (Den senare processen utgör grunden för vanliga "strukturella kreditmodeller.") Jarrow–Turnbull-modellen använder sig av ett ramverk för slumpmässiga räntesatser. Finansiella institutioner arbetar ofta med både strukturella kreditmodeller och Jarrow-Turnbull-modeller när de avgör risken för fallissemang.
Avancerade internratingbaserade system hjälper också banker att fastställa förlust vid fallissemang (LGD) och exponering vid fallissemang (EAD). Förlust vid fallissemang är summan pengar som går förlorad i händelse av en låntagares fallissemang; medan exponering vid fallissemang (EAD) är det totala värdet en bank är exponerad för vid tidpunkten för nämnda fallissemang.
Avancerade internvärderingsbaserade system och kapitalkrav
Fastställda av tillsynsmyndigheter, såsom Bank for International Settlements,. Federal Deposit Insurance Corporation och Federal Reserve Board,. anger kapitalkraven mängden likviditet som behövs för att hållas för en viss nivå av tillgångar hos många finansinstitut. De säkerställer också att banker och depåinstitut har tillräckligt med kapital för att både klara rörelseförluster och hedersuttag. AIRB kan hjälpa finansiella institutioner att fastställa dessa nivåer.
##Höjdpunkter
– I synnerhet är AIRB en intern uppskattning av kreditriskexponeringen baserad på att isolera specifika riskexponeringar som fallissemang i sin låneportfölj.
- Ett avancerat internt betygsbaserat (AIRB) system är ett sätt att noggrant mäta ett finansföretags riskfaktorer.
– Med hjälp av AIRB kan en bank effektivisera sina kapitalkrav genom att isolera de specifika riskfaktorer som är mest allvarliga och förringa andra.
