高度な内部評価ベース（AIRB）

Advanced Internal Rating-Based（AIRB）とは何ですか？

信用リスク測定に対する高度な内部格付けベース（AIRB）アプローチは、すべてのリスク要素を金融機関の内部で計算することを要求する方法です。 Advanced Internal Rating-Based（AIRB）は、金融機関が自己資本要件と信用リスクを軽減するのに役立ちます。

基本的な内部格付けベース（IRB）アプローチの見積もりに加えて、高度なアプローチでは、デフォルト時損失率（LGD） 、デフォルト時エクスポージャー（EAD） 、およびデフォルト確率（PD）を使用してデフォルトのリスクを評価します。これらの3つの要素は、必要な総資本のパーセンテージベースで計算されるリスク加重資産（RWA）を決定するのに役立ちます。」

##高度な内部評価ベースのシステムを理解する

AIRBアプローチの実装は、バーゼルIIに準拠した機関になるプロセスの1つのステップです。ただし、金融機関は、バーゼルII協定で概説されている特定の監督基準に準拠している場合にのみAIRBアプローチを実装できます。

にバーゼル銀行監督委員会によって発行された一連の国際銀行規制であり、バーゼルIで概説されている規制を拡張したものです。これらの規制は、国際銀行分野を平準化するための統一された規則とガイドラインを提供しました。バーゼルIIは、バーゼルIの下で確立された最低自己資本要件の規則を拡大し、規制レビューの枠組みを提供し、自己資本の十分性を評価するための開示要件を設定しました。バーゼルIIには、機関投資家向け資産の信用リスクも組み込まれています。

##高度な内部評価ベースのシステムと経験的モデル

AIRBアプローチにより、銀行は多くの内部リスク要素を自ら見積もることができます。機関によって経験的モデルは異なりますが、その一例がジャローターンブルモデルです。もともとはロバートA.ジャロウ（カマクラコーポレーションとコーネル大学）とスチュアートターンブル（ヒューストン大学）によって開発および公開されたジャローターンブルモデルは、「誘導型」クレジットモデルです。誘導型クレジットモデルは、企業の資本構造のミクロ経済モデルとは対照的に、破産を統計的プロセスとして説明することに重点を置いています。 （後者のプロセスは、一般的な「構造的信用モデル」の基礎を形成します。）ジャロー・ターンブル・モデルは、ランダムな金利フレームワークを採用しています。金融機関は、デフォルトのリスクを判断する際に、構造的信用モデルとジャローターンブルモデルの両方を使用することがよくあります。

高度な内部格付けベースのシステムは、銀行がデフォルト時損失率（LGD）とデフォルト時エクスポージャー（EAD）を判断するのにも役立ちます。デフォルト時損失率は、借り手のデフォルトが発生した場合に失われる金額です。一方、デフォルト時エクスポージャー（EAD）は、銀行がデフォルト時にエクスポージャーする合計値です。

##高度な内部格付けベースのシステムと資本要件

国際決済銀行、連邦預金保険公社、連邦預金保険公社などの規制当局によって設定された資本要件は、多くの金融機関で一定レベルの資産に対して保有する必要のある流動性の量を設定します。また、銀行と預金機関が営業損失を維持し、引き出しを尊重するのに十分な資本を確保します。 AIRBは、金融機関がこれらのレベルを決定するのに役立ちます。

##ハイライト

-特に、AIRBは、ローンポートフォリオのデフォルトなどの特定のリスクエクスポージャーを分離することに基づく信用リスクエクスポージャーの内部推定です。

-高度な内部格付けベース（AIRB）システムは、金融会社のリスク要因を正確に測定する方法です。

-AIRBを使用すると、銀行は、最も深刻な特定のリスク要因を分離し、他の要因を軽視することにより、自己資本要件を合理化できます。