Avansert intern vurderingsbasert (AIRB)
Hva er avansert intern vurderingsbasert (AIRB)?
En avansert intern ratingbasert (AIRB) tilnærming til kredittrisikomåling er en metode som krever at alle risikokomponenter beregnes internt i en finansinstitusjon. Avansert intern ratingbasert (AIRB) kan hjelpe en institusjon med å redusere kapitalkrav og kredittrisiko.
I tillegg til de grunnleggende intern rating-baserte (IRB) tilnærmingsestimatene, vurderer den avanserte tilnærmingen risikoen for mislighold ved å bruke tap gitt mislighold (LGD),. eksponering ved mislighold (EAD) og sannsynligheten for mislighold (PD). Disse tre elementene hjelper til med å bestemme den risikovektede eiendelen (RWA) som beregnes på prosentbasis for den totale nødvendige kapitalen."
Forstå avanserte interne vurderingsbaserte systemer
Implementering av AIRB-tilnærmingen er ett skritt i prosessen med å bli en Basel II-kompatibel institusjon. En institusjon kan imidlertid implementere AIRB-tilnærmingen bare hvis de overholder visse tilsynsstandarder skissert i Basel II - avtalen.
Basel II er et sett med internasjonale bankforskrifter, utstedt av Basel-komiteen for banktilsyn i juli 2006, som utvider de som er skissert i Basel I. Disse forskriftene ga enhetlige regler og retningslinjer for å utjevne det internasjonale bankfeltet. Basel II utvidet reglene for minimumskapitalkrav fastsatt under Basel I, ga et rammeverk for regulatorisk gjennomgang, og satte opplysningskrav for vurdering av kapitaldekning. Basel II inkluderer også kredittrisiko på institusjonelle eiendeler.
Avanserte interne vurderingsbaserte systemer og empiriske modeller
AIRB-tilnærmingen lar bankene estimere mange interne risikokomponenter selv. Mens de empiriske modellene mellom institusjoner varierer, er ett eksempel Jarrow-Turnbull-modellen. Opprinnelig utviklet og utgitt av Robert A. Jarrow (Kamakura Corporation og Cornell University), sammen med Stuart Turnbull, (University of Houston), er Jarrow-Turnbull-modellen en "redusert form"-kredittmodell. Kredittmodeller med redusert form fokuserer på å beskrive konkurs som en statistisk prosess, i motsetning til en mikroøkonomisk modell av firmaets kapitalstruktur. (Sistnevnte prosess danner grunnlaget for vanlige "strukturelle kredittmodeller.") Jarrow–Turnbull-modellen bruker et rammeverk for tilfeldige rentesatser. Finansinstitusjoner arbeider ofte med både strukturelle kredittmodeller og Jarrow-Turnbull-modeller når de skal avgjøre risikoen for mislighold.
Avanserte internratingbaserte systemer hjelper også banker med å bestemme tap gitt mislighold (LGD) og eksponering ved mislighold (EAD). Tap gitt mislighold er mengden penger som går tapt i tilfelle en låner mislighold; mens eksponering ved mislighold (EAD) er den totale verdien en bank er eksponert for på tidspunktet for nevnte mislighold.
Avanserte interne vurderingsbaserte systemer og kapitalkrav
av reguleringsbyråer, som Bank for International Settlements,. Federal Deposit Insurance Corporation og Federal Reserve Board,. angir mengden likviditet som må holdes for et visst nivå av eiendeler hos mange finansinstitusjoner. De sørger også for at banker og depotinstitusjoner har nok kapital til både å tåle driftstap og honorere uttak. AIRB kan hjelpe finansinstitusjoner med å bestemme disse nivåene.
##Høydepunkter
– Spesielt er AIRB et internt estimat av kredittrisikoeksponering basert på å isolere spesifikke risikoeksponeringer som mislighold i låneporteføljen.
- Et avansert intern rating-basert (AIRB) system er en måte å nøyaktig måle et finansfirmas risikofaktorer på.
– Ved å bruke AIRB kan en bank effektivisere sine kapitalkrav ved å isolere de spesifikke risikofaktorene som er mest alvorlige og bagatellisere andre.
