바젤 II

바젤 II란?

Basel II는 2004년 Basel Committee on Banking Supervision 에서 처음 발표한 일련의 국제 은행 규정 입니다. 최초의 국제 규제 협정인 바젤 I에 따라 설정된 최소 자본 요건에 대한 규칙을 확장하고 규제 감독을 위한 프레임워크를 제공하고 은행의 자본 적정성을 평가하기 위한 새로운 공개 요건을 설정했습니다.

바젤 II의 이해

Basel II는 세 개의 Basel Accord 중 두 번째입니다. 이는 최소 자본 요구 사항, 규제 감독 및 시장 규율의 세 가지 주요 "기둥"을 기반으로 합니다. 최소 자본 요건은 Basel II에서 가장 중요한 역할을 하며 은행은 위험 가중 자산에 대한 특정 자본 비율을 유지해야 합니다.

바젤 협정이 도입되기 전에는 은행 규정이 국가마다 크게 달랐기 때문에 Basel I(및 이후 Basel II)의 통합 프레임워크는 국가가 규칙을 표준화하고 은행 시스템의 위험에 대한 시장 불안을 완화하는 데 도움이 되었습니다. Basel Framework는 현재 14개의 표준으로 구성되어 있습니다.

바젤 위원회는 중앙 은행과 감독 당국을 대표하는 28개국 및 기타 관할권에서 온 45명의 위원으로 구성됩니다. 규칙을 집행할 법적 권한은 없지만 그렇게 하기 위해 회원국의 규제 기관에 의존합니다. 이러한 규제 기관은 바젤 규칙을 완전히 준수해야 하지만 더 엄격한 규칙을 적용할 재량권도 있습니다. 예를 들어, 미국에서 규제 기관은 연방 준비 제도 이사회, 뉴욕 연방 준비 은행, 통화 감사관 및 연방 예금 보험 공사입니다.

바젤 II 요구 사항

Basel I을 기반으로 Basel II는 최소 규제 자본 비율 계산에 대한 지침을 제공 하고 은행이 위험 가중 자산의 최소 8%에 해당하는 자본 준비금을 유지해야 한다는 요구 사항을 확인했습니다.

Basel II는 은행의 적격 규제 자본을 3단계로 나눕니다. 계층이 높을수록 자산 이 더 안전하고 유동적 입니다.

Tier 1 자본 은 은행의 핵심 자본을 나타내며 보통주와 공시 준비금 및 기타 특정 자산으로 구성됩니다. 은행 자본 준비금의 최소 4%는 계층 1 자산 형태여야 합니다.

최소 자본 요건은 Basel II에서 가장 중요한 역할을 하며 은행은 위험 가중 자산에 대한 특정 자본 비율을 유지해야 합니다.

Tier 2 는 보충 자본으로 간주되며 재평가 적립금, 하이브리드 상품 및 중장기 후순위 대출과 같은 항목으로 구성됩니다. 계층 3 은 품질이 낮은 무담보 후순위 부채로 구성됩니다.

Basel II는 또한 은행이 자본 준비금 요건을 충족하는지 여부를 계산하는 데 사용되는 위험 가중 자산 의 정의를 개선했습니다. 위험 가중치는 은행이 보유 자산 측면에서 과도한 양의 위험을 감수하는 것을 방지하기 위한 것입니다. Basel I과 비교하여 Basel II의 주요 혁신은 위험 가중치를 결정할 때 자산의 신용 등급을 고려한다는 것입니다. 신용 등급이 높을수록 위험 가중치가 낮아집니다.

규제 감독 및 시장 규율

규제 감독은 Basel II의 두 번째 기둥이며 국가 규제 기관이 시스템 위험, 유동성 위험 및 법적 위험을 비롯한 다양한 유형의 위험을 처리할 수 있는 프레임워크를 제공합니다.

시장 규율 기둥 은 은행의 위험 노출, 위험 평가 프로세스 및 자본 적정성에 대한 다양한 공개 요구 사항을 도입합니다. 이는 은행의 사업 관행의 건전성에 대한 투명성을 높이고 투자자와 다른 사람들이 동등한 입장에서 은행을 비교할 수 있도록 하기 위한 것입니다.

바젤 II의 장단점

플러스 측면에서 Basel II는 원래 Basel I Accord에서 도입한 규정을 명확히 하고 확장했습니다. 또한 규제 기관이 1988년 Basel I이 데뷔한 이후 나온 일부 금융 혁신과 새로운 금융 상품을 다루기 시작하는 데 도움이 되었습니다.

그러나 바젤 II는 완전히 성공하지 못했고 금융 세계를 더 안전하게 만드는 핵심 임무에서 비참한 실패로 불려왔습니다.

년 서브프라임 모기지 붕괴 와 대공황 은 Basel II가 현재 은행 업무와 관련된 위험을 과소평가했으며, Basel II의 요구 사항에도 불구하고 금융 시스템이 과도하게 차입되고 자본이 부족했음을 보여주었습니다.

바젤 은행 감독 위원회(Basel Committee on Banking Supervision)의 배후 조직인 국제결제은행(Bank for International Settlements)도 오늘날 "은행 부문은 과도한 레버리지와 불충분한 유동성 버퍼로 금융 위기에 빠졌습니다. 이러한 약점에는 부실한 거버넌스와 위험 관리가 수반되었습니다. 부적절한 인센티브 구조로, 이러한 요인들의 위험한 조합은 신용 및 유동성 위험의 잘못된 가격 책정과 과도한 신용 성장으로 입증되었습니다."

금융 위기에 대응하여 바젤 위원회는 2008년과 2009년에 바젤 II를 강화하기 위한 새로운 위험 관리 및 감독 지침을 발표했습니다. 2010년 이후에 발표된 이러한 개혁 및 기타 사항은 차기 바젤 협정인 바젤 III의 시작을 나타냈습니다. 2022년, 아직 단계적으로 도입 중입니다.

결론

Basel II는 은행 규제에 대한 국제 표준을 만들고 전 세계 은행 시스템의 위험을 줄이기 위해 개발된 3개의 Basel Accord 중 두 번째입니다. 이는 현재 Basel I로 알려진 원래 Basel Accord를 기반으로 개선했으며, 이전 두 협정의 부적절함을 해결하는 것을 목표로 하는 Basel III로 이어졌습니다.

##하이라이트

• Basel II의 두 번째 기둥인 규제 감독은 국가 규제 기관이 시스템 위험, 유동성 위험 및 법적 위험을 처리할 수 있는 프레임워크를 제공합니다.

• Basel II의 약점 중 하나는 2008년 서브프라임 모기지 붕괴와 대공황 당시 Basel II가 현재 은행 관행과 관련된 위험을 과소평가했으며 금융 시스템이 과도하게 차입되고 자본이 부족했다는 것이 분명해지면서 나타났습니다.

• 세 개의 바젤 협정 중 두 번째인 바젤 II는 최소 자본 요건, 규제 감독 및 시장 규율이라는 세 가지 주요 원칙을 가지고 있습니다.

• Basel I을 기반으로 Basel II는 최소 규제 자본 비율 계산에 대한 지침을 제공하고 은행이 위험 가중 자산의 최소 8%에 해당하는 자본 준비금을 유지해야 한다는 요구 사항을 확인했습니다.

##자주하는 질문

바젤 II란 무엇입니까?

Basel II는 스위스 바젤에 기반을 둔 Basel Committee on Banking Supervision에서 제정한 일련의 국제 은행 규정입니다. Basel II는 2004년에 출시되었으며 몇 년에 걸쳐 단계적으로 출시될 예정입니다.

바젤 II가 바젤 I을 대체했습니까?

Basel II는 Basel I을 기반으로 하여 일부 규칙을 수정 및 명확히 하고 새로운 규칙을 추가했지만 완전히 대체하지는 않았습니다.

바젤 II에 무엇이 문제였습니까?

2007년 서브프라임 모기지 붕괴의 시작과 뒤이은 세계적인 금융 위기는 Basel I 및 Basel II에 따라 만들어진 규정이 일부 은행이 감수하고 있는 위험과 전 세계 금융 시스템에 제기한 위험을 줄이는 데 부적절하다는 것을 보여주었습니다. 금융 위기 동안 도입되어 여전히 단계적으로 시행되고 있는 Basel III는 이러한 위험을 보다 잘 해결하고자 합니다.