부동산 동결

부동산 동결이란 무엇입니까?

부동산 동결은 부동산 소유자가 세금 결과 없이 자산을 수혜자 에게 이전하려고 하는 자산 관리 전략입니다. 일부 부동산 동결 시나리오에서 부동산 소유자는 우선주와 교환하여 보통주를 자신이 투자하는 회사에 양도합니다. 회사는 차례로 수혜자에게 명목 가치 로 보통주 신주를 발행 합니다 .

양도소득세 를 피하는 것이며 소유자가 자산을 우선주로 교환할 때 양도소득세가 발생하지 않습니다. 평가 와 인플레이션은 사망 시 개인의 유산세 부담을 급격히 증가시킬 수 있습니다. 유산 감소 프로그램은 가치와 소득을 퇴폐적 대상이 의도한 수혜자에게 이전할 수 있는 기술을 포함하는 경우 더 효과적입니다.

부동산 동결 및 자산 관리 전략

유능한 자산 관리 회사는 고객의 자산을 최대한 세금 혜택이 있는 방식으로 성장시킵니다. 상업 은행 과 달리 자산 관리자는 일반적으로 정부 기관, 기업, 금융 중개인 및 고액 자산가 를 포함하는 일반적인 고객 기반을 반영하기 위해 최소 $500,000~100만 투자를 요구합니다 .

JP Morgan Asset Management 및 Goldman Sachs Asset Management와 같은 자산 관리자는 고객의 개별 요구에 맞는 프로그램을 맞춤화하기 위해 개별적으로 또는 조합하여 제공할 수 있는 여러 포트폴리오 관리 전략을 개발했습니다. 예를 들어, JP Morgan Asset Management는 고객에게 주식, 채권 및 대체 투자 와 같은 30가지 이상의 다양한 유형의 투자를 제공 합니다.

주식 내 선택 전략에는 US Core, US Growth 및 US Small Cap, Global/EAFE 및 부동산 투자 신탁(REIT)이 포함됩니다. 고정 수입 옵션에는 절대 수익 투자, 보험 솔루션 및 모기지 관련 전략이 포함됩니다. 대체 투자 공간에서 옵션에는 인프라, 사모펀드 및 상품 플레이가 포함됩니다.

부동산 동결 및 부동산 계획

공개 및 비공개 시장의 전략 외에도 많은 자산 관리자는 다음 작업을 용이하게 할 수 있는 부동산 계획 서비스도 제공합니다.

• 유언장 작성

수혜자의 명의로 신탁계좌 를 개설 하여 상속세 최소화

• 생계형 부양가족 후견인 지정

• 유언장의 조건을 감독하기 위해 유산 집행자를 지명

• 생명 보험, IRA 및 401(k)와 같은 플랜의 수혜자 생성/업데이트

• 장례절차 마련

과세 대상 자산을 줄이기 위해 자격을 갖춘 자선 및 비영리 단체 에 연간 증여를 설정 합니다.

• 기타 자산 및 투자를 지시하기 위한 영구 위임장 (POA) 설정

부동산 동결 전략은 일반적으로 개인 투자자보다 더 큰 자산을 자랑하는 공인 투자자("정교한" 투자자라고도 함)만 액세스할 수 있습니다.

##하이라이트

• 자산 동결 노력은 일반적으로 원하는 효과를 달성하기 위해 다양한 투자 수단에 의존하는 자산 관리자에 의해 설계 및 실행됩니다.

• 부동산 동결은 부동산 소유자가 세금 결과를 유발하지 않고 자산을 사랑하는 사람에게 이전하는 것을 목표로 하는 전략을 설명합니다.

• 부동산 동결은 일반적으로 부유한 개인, 기업, 금융 중개인 및 정부 기관에서 사용할 수 있습니다.