एस्टेट फ्रीज

एक एस्टेट फ्रीज क्या है?

एक संपत्ति फ्रीज एक संपत्ति प्रबंधन रणनीति है जिसके तहत एक संपत्ति मालिक अपने लाभार्थियों को संपत्ति को कर परिणामों के बिना स्थानांतरित करना चाहता है। कुछ संपत्ति फ्रीज परिदृश्यों में, संपत्ति के मालिक सामान्य स्टॉक के शेयरों को उस कंपनी में स्थानांतरित करते हैं जिसमें वह निवेश करता है, पसंदीदा शेयरों के बदले में। कंपनी बदले में सामान्य स्टॉक के नए शेयर लाभार्थियों को नाममात्र मूल्य पर जारी करती है ।

एक संपत्ति फ्रीज रणनीति का मुख्य लक्ष्य पूंजीगत लाभ कर से बचने के लिए है,. और जब मालिक पसंदीदा स्टॉक के लिए संपत्ति का आदान-प्रदान करते हैं तो कोई पूंजीगत लाभ कर नहीं लगाया जाता है। प्रशंसा और मुद्रास्फीति मृत्यु पर किसी व्यक्ति के संपत्ति कर के बोझ को मौलिक रूप से बढ़ा सकती है। कोई भी संपत्ति-घटाने वाला कार्यक्रम अधिक प्रभावी होता है यदि इसमें ऐसी तकनीकें शामिल होती हैं जो एक अवनति के इच्छित लाभार्थियों के लिए प्रशंसा और आय को स्थानांतरित करने में सक्षम होती हैं।

संपत्ति फ्रीज और संपत्ति प्रबंधन रणनीतियाँ

सक्षम परिसंपत्ति प्रबंधन फर्म अपने ग्राहकों की संपत्ति को सबसे अधिक कर-सुविधा वाले तरीकों से विकसित करती हैं। और वाणिज्यिक बैंकों के विपरीत , परिसंपत्ति प्रबंधकों को आम तौर पर अपने विशिष्ट ग्राहक-आधार को प्रतिबिंबित करने के लिए न्यूनतम $500,000 से $ 1 मिलियन के निवेश की आवश्यकता होती है, जिसमें सरकारी संस्थाएं, निगम, वित्तीय मध्यस्थ और उच्च-निवल-मूल्य वाले व्यक्ति शामिल होते हैं।

जेपी मॉर्गन एसेट मैनेजमेंट और गोल्डमैन सैक्स एसेट मैनेजमेंट जैसे एसेट मैनेजरों ने कई पोर्टफोलियो प्रबंधन रणनीतियों की खेती की है, जो कि वे अपने ग्राहकों की व्यक्तिगत जरूरतों को पूरा करने वाले कार्यक्रमों को अनुकूलित करने के प्रयास में अलग से या संयोजन में पेश कर सकते हैं। उदाहरण के लिए, जेपी मॉर्गन एसेट मैनेजमेंट ग्राहकों को 30 विभिन्न प्रकार के निवेश, जैसे इक्विटी, निश्चित आय और वैकल्पिक निवेश प्रदान करता है ।

इक्विटी के भीतर चुनिंदा रणनीतियों में यूएस कोर, यूएस ग्रोथ और यूएस स्मॉल कैप के साथ ग्लोबल/ईएएफई, और रियल एस्टेट निवेश ट्रस्ट (आरईआईटी) शामिल हैं। निश्चित आय विकल्पों में पूर्ण रिटर्न निवेश, बीमा समाधान और बंधक-संबंधी रणनीतियां शामिल हैं। वैकल्पिक निवेश स्थान में, विकल्पों में बुनियादी ढांचा, निजी इक्विटी और कमोडिटी प्ले शामिल हैं।

एस्टेट फ्रीज और एस्टेट प्लानिंग

सार्वजनिक और निजी दोनों बाजारों में रणनीतियों के अलावा, कई परिसंपत्ति प्रबंधक संपत्ति नियोजन सेवाएं भी प्रदान करते हैं, जो निम्नलिखित कार्यों को सुविधाजनक बना सकते हैं:

• ड्राफ्टिंग वसीयत

• लाभार्थियों के नाम पर ट्रस्ट खाते स्थापित करके संपत्ति करों को कम करना

• जीवित आश्रितों के लिए एक अभिभावक की स्थापना

• वसीयत की शर्तों की देखरेख के लिए संपत्ति के एक निष्पादक का नामकरण

• जीवन बीमा, आईआरए और 401 (के) एस . जैसी योजनाओं पर लाभार्थियों को बनाना/अद्यतन करना

• अंतिम संस्कार की व्यवस्था स्थापित करना

कर योग्य संपत्ति को कम करने के लिए योग्य धर्मार्थ और गैर-लाभकारी संगठनों को वार्षिक उपहार देना

• अन्य संपत्तियों और निवेशों को निर्देशित करने के लिए एक टिकाऊ पावर ऑफ अटॉर्नी (पीओए) स्थापित करना

एस्टेट फ्रीज रणनीतियां आम तौर पर केवल मान्यता प्राप्त निवेशकों के लिए ही पहुंच योग्य होती हैं - जिन्हें "परिष्कृत" निवेशक भी कहा जाता है - जो खुदरा निवेशकों की तुलना में अधिक संपत्ति का दावा करते हैं।

##हाइलाइट

• एस्टेट फ्रीज प्रयासों को आम तौर पर परिसंपत्ति प्रबंधकों द्वारा डिजाइन और निष्पादित किया जाता है, जो वांछित प्रभाव प्राप्त करने के लिए विभिन्न निवेश वाहनों पर भरोसा करते हैं।

• एक संपत्ति फ्रीज एक रणनीति का वर्णन करता है जहां संपत्ति के मालिक कर परिणामों को ट्रिगर किए बिना संपत्ति को अपने प्रियजनों को स्थानांतरित करने का लक्ष्य रखते हैं।

• संपत्ति पर रोक आमतौर पर धनी व्यक्तियों, निगमों, वित्तीय मध्यस्थों और सरकारी संस्थाओं के लिए उपलब्ध होती है।