Pembekuan Harta
Apakah Itu Pembekuan Harta?
Pembekuan harta pusaka ialah strategi pengurusan aset yang mana pemilik ladang berusaha untuk memindahkan aset kepada benefisiarinya,. tanpa akibat cukai. Dalam sesetengah senario pembekuan ladang, pemilik ladang memindahkan saham saham biasa kepada syarikat yang dia melabur, sebagai pertukaran untuk saham pilihan. Syarikat itu seterusnya menerbitkan saham baru saham biasa kepada benefisiari, pada nilai nominal.
Matlamat utama strategi pembekuan harta pusaka adalah untuk mengelakkan cukai keuntungan modal,. dan apabila pemilik menukar aset untuk saham pilihan tiada cukai keuntungan modal ditanggung . Mana-mana program pengurangan harta pusaka adalah lebih berkesan jika ia merangkumi teknik yang mampu mengalihkan penghargaan dan pendapatan kepada penerima yang dimaksudkan oleh dekaden.
Pembekuan Harta dan Strategi Pengurusan Aset
pengurusan aset yang cekap mengembangkan aset pelanggan mereka dengan cara yang paling berfaedah cukai yang mungkin. Dan tidak seperti bank perdagangan,. pengurus aset biasanya memerlukan pelaburan minimum $500,000 hingga $1 juta, untuk mencerminkan asas pelanggan biasa mereka, yang merangkumi entiti kerajaan, syarikat, pengantara kewangan dan individu yang bernilai tinggi.
Pengurus aset seperti JP Morgan Asset Management dan Goldman Sachs Asset Management telah memupuk pelbagai strategi pengurusan portfolio, yang mereka mungkin tawarkan secara berasingan atau gabungan, dalam usaha untuk menyesuaikan program yang memenuhi keperluan individu pelanggan mereka. Sebagai contoh, JP Morgan Asset Management menawarkan pelanggan lebih daripada 30 jenis pelaburan yang berbeza, seperti ekuiti, pendapatan tetap dan pelaburan alternatif.
Pilih strategi dalam ekuiti termasuk Teras AS, Pertumbuhan AS dan Permodalan Kecil AS, bersama-sama dengan Global/EAFE dan amanah pelaburan hartanah (REIT). Pilihan pendapatan tetap memerlukan pelaburan pulangan mutlak, penyelesaian insurans dan strategi berkaitan gadai janji. Dalam ruang pelaburan alternatif, pilihan termasuk infrastruktur, ekuiti persendirian, dan permainan komoditi.
Pembekuan Harta Tanah dan Perancangan Harta Tanah
Selain strategi dalam pasaran awam dan swasta, banyak pengurus aset juga menawarkan perkhidmatan perancangan harta tanah,. yang mungkin memudahkan tugas berikut:
Menggubal wasiat
Meminimumkan cukai harta pusaka dengan menyediakan akaun amanah atas nama benefisiari
Menubuhkan penjaga bagi tanggungan hidup
Menamakan wasi harta pusaka untuk menyelia terma wasiat
Mencipta/mengemas kini benefisiari pada pelan seperti insurans hayat, IRA dan 401(k)s
Menyediakan urusan pengebumian
Menubuhkan pemberian tahunan kepada pertubuhan amal dan bukan untung yang berkelayakan untuk mengurangkan harta pusaka bercukai
Menyediakan surat kuasa wakil tahan lama (POA) untuk mengarahkan aset dan pelaburan lain
Strategi pembekuan harta pusaka secara amnya hanya boleh diakses oleh pelabur bertauliah—juga dikenali sebagai pelabur "canggih"—yang lazimnya mempunyai aset yang lebih besar daripada pelabur runcit.
##Sorotan
Usaha pembekuan harta pusaka lazimnya direka dan dilaksanakan oleh pengurus aset, yang bergantung pada pelbagai kenderaan pelaburan untuk mencapai kesan yang diingini.
Pembekuan harta pusaka menerangkan strategi di mana pemilik ladang menyasarkan untuk memindahkan aset kepada orang tersayang mereka, tanpa mencetuskan akibat cukai.
Pembekuan harta pusaka biasanya tersedia kepada individu kaya, syarikat, pengantara kewangan dan entiti kerajaan.
