Congelación de bienes
驴Qu茅 es un congelamiento de bienes?
Una congelaci贸n de patrimonio es una estrategia de gesti贸n de activos mediante la cual el propietario de un patrimonio busca transferir activos a sus beneficiarios,. sin consecuencias fiscales. En algunos escenarios de congelaci贸n de patrimonio, el propietario del patrimonio transfiere acciones ordinarias a una empresa en la que invierte, a cambio de acciones preferentes. La empresa a su vez emite nuevas acciones ordinarias a favor de los beneficiarios, a valor nominal.
El objetivo principal de una estrategia de congelamiento de bienes es evitar el impuesto a las ganancias de capital,. y cuando los propietarios intercambian activos por acciones preferentes, no se incurre en impuestos a las ganancias de capital. La apreciaci贸n y la inflaci贸n pueden aumentar radicalmente la carga del impuesto al patrimonio de un individuo al fallecer. Cualquier programa de reducci贸n de patrimonio es m谩s eficaz si incluye t茅cnicas capaces de trasladar la apreciaci贸n y los ingresos a los beneficiarios previstos del difunto.
Congelaci贸n de bienes y estrategias de gesti贸n de activos
de gesti贸n de activos competentes hacen crecer los activos de sus clientes de la manera m谩s ventajosa posible. Y a diferencia de los bancos comerciales,. los administradores de activos generalmente requieren inversiones m铆nimas de $ 500,000 a $ 1 mill贸n, para reflejar su base de clientes t铆pica, que incluye entidades gubernamentales, corporaciones, intermediarios financieros y personas de alto patrimonio neto.
Los gestores de activos como JP Morgan Asset Management y Goldman Sachs Asset Management han cultivado m煤ltiples estrategias de gesti贸n de carteras, que pueden ofrecer por separado o en combinaci贸n, en un esfuerzo por personalizar programas que satisfagan las necesidades individuales de sus clientes. Por ejemplo, JP Morgan Asset Management ofrece a los clientes m谩s de 30 tipos diferentes de inversiones, como acciones, renta fija e inversiones alternativas.
Las estrategias seleccionadas dentro de la renta variable incluyen US Core, US Growth y US Small Cap, junto con Global/EAFE y fondos de inversi贸n en bienes ra铆ces (REIT). Las opciones de renta fija implican inversiones de rendimiento absoluto, soluciones de seguros y estrategias relacionadas con hipotecas. En el espacio de inversi贸n alternativa, las opciones incluyen infraestructura, capital privado y juegos de productos b谩sicos.
Congelaci贸n de patrimonio y planificaci贸n patrimonial
Adem谩s de las estrategias tanto en el mercado p煤blico como en el privado, muchos administradores de activos tambi茅n ofrecen servicios de planificaci贸n patrimonial,. lo que puede facilitar las siguientes tareas:
Redacci贸n de testamentos
Minimizar los impuestos sobre el patrimonio mediante la creaci贸n de cuentas fiduciarias a nombre de los beneficiarios
Establecimiento de un tutor para los dependientes vivos
Nombrar un albacea testamentario para supervisar los t茅rminos del testamento
Creaci贸n/actualizaci贸n de beneficiarios en planes como seguros de vida, IRA y 401(k)
Realizaci贸n de arreglos funerarios.
Establecer obsequios anuales a organizaciones ben茅ficas y sin fines de lucro calificadas para reducir el patrimonio imponible
Establecer un poder notarial duradero (POA) para dirigir otros activos e inversiones
Las estrategias de congelamiento de bienes generalmente solo son accesibles para los inversionistas acreditados, tambi茅n conocidos como inversionistas "sofisticados", quienes habitualmente cuentan con mayores activos que los inversionistas minoristas.
Reflejos
Los esfuerzos de congelaci贸n de patrimonio generalmente los dise帽an y ejecutan los administradores de activos, que dependen de varios veh铆culos de inversi贸n para lograr el efecto deseado.
Una congelaci贸n de bienes describe una estrategia en la que los propietarios de bienes tienen como objetivo transferir activos a sus seres queridos, sin desencadenar consecuencias fiscales.
Las congelaciones de patrimonio generalmente est谩n disponibles para personas ricas, corporaciones, intermediarios financieros y entidades gubernamentales.
