房地产冻结

什么是房地产冻结？

不动产冻结是一种资产管理策略，通过该策略，不动产所有者寻求将资产转移给他或她的受益人，而不会产生税收后果。在某些不动产冻结情况下，不动产所有者将普通股股份转让给他投资的公司，以换取优先股。公司反过来按面值向受益人发行新的普通股。

遗产冻结策略的主要目标是避免资本利得税，当所有者将资产交换为优先股时，不会产生资本利得税。升值和通货膨胀会从根本上增加个人死亡后的遗产税负担。任何减少遗产的计划如果包括能够将升值和收入转移给死者的预期受益人的技术，就会更加有效。

不动产冻结和资产管理策略

能力的资产管理公司以最优惠的税收方式增加客户的资产。与商业银行不同的是，资产管理公司通常要求最低投资额为 500,000 至 100 万美元，以反映其典型的客户群，其中包括政府实体、企业、金融中介机构和高净值个人。

JP Morgan Asset Management 和 Goldman Sachs Asset Management 等资产管理公司已经制定了多种投资组合管理策略，他们可以单独或组合提供这些策略，以努力定制满足客户个性化需求的计划。例如，摩根大通资产管理为客户提供超过 30 种不同类型的投资，如股票、固定收益和另类投资。

股票中的精选策略包括 US Core、US Growth 和 US Small Cap，以及 Global/EAFE 和房地产投资信托 (REIT)。固定收益期权需要绝对回报投资、保险解决方案和抵押贷款相关策略。在另类投资领域，选择包括基础设施、私募股权和大宗商品。

遗产冻结和遗产规划

除了公共和私人市场的策略外，许多资产管理公司还提供遗产规划服务，这可能有助于完成以下任务：

• 起草遗嘱

-通过以受益人的名义设立信托账户，最大限度地减少遗产税

• 为在世的受抚养人设立监护人

• 指定遗产执行人监督遗嘱条款

• 创建/更新人寿保险、IRA 和 401(k)s 等计划的受益人

• 安排葬礼

• 向合格的慈善和非营利组织设立年度礼物，以减少应税遗产

• 建立持久授权书(POA) 以指导其他资产和投资

不动产冻结策略通常只有经过认证的投资者（也称为“老练”投资者）才能使用，他们通常拥有比散户投资者更大的资产。

＃＃ 强调

• 资产冻结工作通常由资产经理设计和执行，他们依靠各种投资工具来达到预期的效果。

• 不动产冻结描述了一种策略，即不动产所有者旨在将资产转移给他们的亲人，而不会引发税收后果。

• 财产冻结通常适用于富有的个人、公司、金融中介和政府实体。