Congelamento de imóveis
O que é um congelamento de imóveis?
O congelamento de bens é uma estratégia de gestão de bens em que um proprietário procura transferir bens aos seus beneficiários,. sem consequências fiscais. Em alguns cenários de congelamento de imóveis, o proprietário da propriedade transfere ações ordinárias para uma empresa na qual ele investe, em troca de ações preferenciais. A empresa, por sua vez, emite novas ações ordinárias aos beneficiários, pelo valor nominal.
O principal objetivo de uma estratégia de congelamento de imóveis é evitar o imposto sobre ganhos de capital e, quando os proprietários trocam ativos por ações preferenciais, não há impostos sobre ganhos de capital. A valorização e a inflação podem aumentar radicalmente a carga tributária de um indivÃduo após a morte. Qualquer programa de redução de propriedade é mais eficaz se incluir técnicas capazes de transferir valorização e renda para os beneficiários pretendidos de um decadente.
Estratégias de Congelamento de Imóveis e Gestão de Ativos
de gestão de ativos competentes aumentam os ativos de seus clientes da maneira mais vantajosa possÃvel em termos fiscais. E, ao contrário dos bancos comerciais,. os gestores de ativos geralmente exigem investimentos mÃnimos de US$ 500.000 a US$ 1 milhão, para refletir sua base de clientes tÃpica, que inclui entidades governamentais, corporações, intermediários financeiros e indivÃduos de alto patrimônio lÃquido.
Gestores de ativos como JP Morgan Asset Management e Goldman Sachs Asset Management cultivaram múltiplas estratégias de gestão de portfólio, que podem oferecer separadamente ou em combinações, em um esforço para personalizar programas que atendam às necessidades individuais de seus clientes. Por exemplo, o JP Morgan Asset Management oferece aos clientes mais de 30 tipos diferentes de investimentos, como ações, renda fixa e investimentos alternativos.
Estratégias selecionadas dentro do patrimônio incluem US Core, US Growth e US Small Cap, juntamente com Global/EAFE e fundos de investimento imobiliário (REITs). As opções de renda fixa envolvem investimentos de retorno absoluto, soluções de seguros e estratégias relacionadas a hipotecas. No espaço de investimento alternativo, as opções incluem infraestrutura, private equity e commodities.
Congelamento de Imóveis e Planejamento de Imóveis
Além das estratégias no mercado público e privado, muitos gestores de ativos também oferecem serviços de planejamento imobiliário,. o que pode facilitar as seguintes tarefas:
Elaboração de testamentos
Minimizar os impostos imobiliários através da criação de contas fiduciárias em nome dos beneficiários
Estabelecimento de um tutor para dependentes vivos
Nomear um testamenteiro para supervisionar os termos do testamento
Criação/atualização de beneficiários em planos como seguro de vida, IRAs e 401(k)s
Organizar o funeral
Estabelecer doações anuais para organizações beneficentes e sem fins lucrativos qualificadas para reduzir o patrimônio tributável
Constituição de procuração duradoura (POA) para direcionar outros bens e investimentos
As estratégias de congelamento de imóveis geralmente são acessÃveis apenas a investidores credenciados - também conhecidos como investidores "sofisticados" - que geralmente possuem ativos maiores do que os investidores de varejo.
##Destaques
Os esforços de congelamento de imóveis são normalmente projetados e executados por gestores de ativos, que contam com vários veÃculos de investimento para alcançar o efeito desejado.
Um congelamento de imóveis descreve uma estratégia em que os proprietários de imóveis visam transferir bens para seus entes queridos, sem desencadear consequências fiscais.
Congelamentos imobiliários normalmente estão disponÃveis para indivÃduos ricos, corporações, intermediários financeiros e entidades governamentais.
