Pengalaman Tahun Kemalangan

Apakah Pengalaman Tahun Kemalangan?

Pengalaman tahun kemalangan ialah istilah yang digunakan dalam industri insurans untuk menggambarkan premium yang diperolehi dan kerugian yang ditanggung dalam tempoh masa tertentu. Pengalaman tahun kemalangan biasanya diperiksa selama dua belas bulan, dipanggil tahun kemalangan. Tempoh pendedahan biasanya ditetapkan kepada tahun kalendar dan bermula pada 1 Januari.

Pengalaman tahun kemalangan digunakan untuk menunjukkan sama ada premium berkesan melindungi kerugian syarikat insurans. Statistik negatif menunjukkan bahawa premium tidak mencukupi untuk menampung kerugian. Pengalaman tahun kemalangan biasanya termasuk kerugian apabila ia berlaku, bukan apabila ia dilaporkan. Ia juga termasuk premium yang diperolehi dalam tempoh masa yang sama, tanpa mengira bila premium telah ditaja jamin.

Memahami Pengalaman Tahun Kemalangan

Penaja jamin insurans menginsuranskan orang dan perniagaan dengan menimbang risiko dan menentukan premium yang akan dikenakan untuk menginsuranskan risiko tersebut. Pengalaman tahun kalendar digunakan untuk menunjukkan sama ada premium berkesan melindungi kerugian syarikat insurans.

Oleh itu, pengalaman tahun kalendar penanggung insurans adalah ukuran sejauh mana syarikat menaja jamin insurans dan keupayaannya untuk menilai risiko. Untuk menguntungkan, pengalaman tahun kalendar perlu lebih daripada satu.

Pengalaman Tahun Kalendar lwn. Pengalaman Tahun Polisi

Terdapat dua jenis pengiraan pengalaman tahun kemalangan: pengalaman tahun kalendar dan pengalaman tahun polisi.

Pengalaman tahun kalendar termasuk kerugian yang ditanggung semasa tahun kalendar dan premium yang diperoleh dalam tempoh masa yang sama. Kerugian termasuk kerugian yang ditanggung tetapi tidak dilaporkan (IBNR), dan perubahan kepada kerugian rizab.

Pengalaman tahun polisi termasuk premium dan kerugian daripada polisi yang diperbaharui atau ditaja jamin pada tahun tertentu. Kerugian (termasuk rizab kerugian) daripada polisi hanya disertakan jika polisi diperbaharui atau ditaja jamin sepanjang tahun, dan premium hanya dimasukkan jika ia diperoleh pada masa yang sama. Pada tahun ini, pengiraan dianggap sebagai "membangun", yang bermaksud bahawa pengiraan tidak boleh dimuktamadkan sehingga kerugian diselesaikan.

Perbezaan antara kedua-dua kaedah ialah pengalaman tahun kalendar melihat kerugian daripada tuntutan yang dibuat pada tahun tertentu (penekanan pada "kerugian"), dan pengalaman tahun polisi melihat bagaimana set polisi tertentu—yang berkuat kuasa semasa tahun—terdedah kepada kerugian (penekanan pada “pendedahan”).

Aktuari menggunakan data tahun polisi kerana ia sepadan dengan tuntutan yang dibuat terhadap dasar tertentu. Kelemahan menggunakan kaedah ini ialah penanggung insurans terus mengunderait polisi baharu, yang menjadikan analisis polisi yang diunderait lewat tahun kalendar berbeza. Dasar ini akan menjangkau selama dua tahun kalendar.

Cara paling tepat untuk mengira pengalaman tahun kemalangan ialah membahagikan jumlah kerugian (kerugian yang ditanggung campur rizab kerugian) dengan pendedahan yang diperoleh, iaitu bilangan premium yang terdedah kepada kerugian dalam tempoh masa tertentu. Oleh kerana kaedah ini boleh mengambil lebih banyak masa untuk mengira, premium yang diperoleh boleh dikira menggunakan kaedah yang diperolehi akaun.

Cara Mengira Pengalaman Tahun Kemalangan

Pengalaman tahun kemalangan dikira seperti berikut:

Pengalaman Tahun Kemalangan = Perolehan Premium Perakaunan / Perbelanjaan Pelarasan Kerugian dan Kerugian Tertanggung (LAE), kos yang berkaitan dengan menyiasat dan menetapkan tuntutan insurans, untuk semua kerugian.

Kerugian yang ditanggung tetapi tidak dilaporkan (IBNR), dan perubahan kepada rizab kerugian—anggaran amaun yang perlu dibayar oleh syarikat insurans untuk tuntutan insurans masa hadapan ke atas polisi yang telah ditaja jaminnya—juga diambil kira semasa mengira kerugian.

##Sorotan

• Pengalaman tahun kemalangan menunjukkan premium yang diperoleh dan kerugian yang ditanggung dalam tempoh masa tertentu, biasanya 12 bulan.

• Tempoh pendedahan biasanya ditetapkan kepada tahun kalendar dan bermula pada 1 Januari.

• Pengalaman tahun kemalangan dikira dengan membahagikan premium yang diperolehi dengan kerugian yang ditanggung dan perbelanjaan pelarasan kerugian.

• Pengalaman tahun kemalangan digunakan untuk menunjukkan sama ada premium berkesan melindungi kerugian syarikat insurans