Modal peringkat 1
Apakah Modal Tahap 1?
Modal Tahap 1 merujuk kepada modal teras yang dipegang dalam rizab bank dan digunakan untuk membiayai aktiviti perniagaan untuk pelanggan bank. Ia termasuk saham biasa, serta rizab yang didedahkan dan aset lain tertentu. Bersama-sama dengan modal Tahap 2, saiz rizab modal Tahap 1 bank digunakan sebagai ukuran kekuatan kewangan institusi.
Pengawal selia menghendaki bank memegang tahap tertentu modal Tahap 1 dan Tahap 2 sebagai rizab, bagi memastikan mereka dapat menyerap kerugian besar tanpa mengancam kestabilan institusi. Di bawah perjanjian Basel III, nisbah modal Tahap 1 minimum ditetapkan pada 6% daripada aset berwajaran risiko bank.
Memahami Modal Tahap 1
Modal Tahap 1 mewakili aset ekuiti teras bank atau institusi kewangan. Ia sebahagian besarnya terdiri daripada rizab yang didedahkan (juga dikenali sebagai pendapatan tertahan) dan saham biasa. Ia juga boleh termasuk saham pilihan bukan terkumpul, tidak boleh tebus.
Seperti yang ditakrifkan oleh piawaian Basel III,. modal Tahap 1 mempunyai dua komponen: Ekuiti Biasa Tahap 1 (CET1) dan Modal Tahap 1 Tambahan (AT1). CET1 ialah kualiti modal tertinggi, dan boleh menyerap kerugian serta-merta apabila ia berlaku. Kategori ini termasuk saham biasa, pendapatan terkumpul, pendapatan komprehensif lain terkumpul dan kepentingan minoriti yang layak, tolak pelarasan dan potongan kawal selia tertentu.
Modal Tahap 1 tambahan termasuk saham keutamaan tidak terkumpul, tidak boleh tebus dan lebihan berkaitan, dan kepentingan minoriti yang layak. Instrumen ini juga boleh menyerap kerugian, walaupun ia tidak layak untuk CET1.
Nisbah modal peringkat 1 membandingkan modal ekuiti bank dengan jumlah aset berwajaran risiko (RWA). RWA ialah semua aset yang dipegang oleh bank yang ditimbang oleh risiko kredit. Kebanyakan bank pusat menetapkan formula untuk wajaran risiko aset mengikut garis panduan Jawatankuasa Basel.
Modal Tahap 1 tidak boleh dikelirukan dengan modal Tahap 1 Ekuiti Biasa (CET1). Tahap 1 termasuk CET1, serta modal Tahap 1 Tambahan.
Modal Tahap 1 lwn. Modal tahap 2
Dalam perjanjian Basel, Jawatankuasa Basel mengenai Pengawasan Perbankan menetapkan piawaian kawal selia untuk modal Tahap 1 dan Tahap 2 yang mesti dikhaskan oleh mana-mana institusi kewangan. Modal Tahap 2 mempunyai standard yang lebih rendah daripada Tahap 1, dan lebih sukar untuk dibubarkan. Ia termasuk instrumen modal hibrid, rizab pinjaman-kerugian dan penilaian semula serta rizab yang tidak didedahkan.
Perbezaan antara rizab modal Tahap 1 dan Tahap 2 adalah berkaitan dengan tujuan rizab tersebut. Modal Tahap 1 digambarkan sebagai modal "kebimbangan berterusan"—iaitu, ia bertujuan untuk menyerap kerugian yang tidak dijangka dan membolehkan bank terus beroperasi sebagai usaha berterusan. Modal Tahap 2 disifatkan sebagai modal "hilang kebimbangan". Sekiranya berlaku kegagalan bank, aset ini digunakan untuk membayar obligasi bank sebelum pendeposit, pemberi pinjaman dan pembayar cukai terjejas.
Walaupun perjanjian Basel mewujudkan standard yang luas di kalangan pengawal selia antarabangsa, pelaksanaan akan berbeza-beza di setiap negara.
Perubahan kepada Nisbah Modal Tahap 1
Keperluan minimum untuk modal Tahap 1 dan Tahap 2 telah ditetapkan oleh Basel Accords,. satu set perjanjian pengawalseliaan antarabangsa yang ditetapkan oleh jawatankuasa bank pusat dan badan negara. Di bawah perjanjian Basel I yang asal , nisbah minimum modal kepada aset berwajaran risiko ditetapkan pada 8%.
Berikutan krisis kewangan 2007-8, Jawatankuasa Basel bermesyuarat sekali lagi untuk menangani kelemahan yang telah didedahkan oleh krisis dalam sistem perbankan. Perjanjian Basel III, yang diterbitkan pada 2010, meningkatkan keperluan modal dan memperkenalkan keperluan pendedahan yang lebih ketat. Ia juga memperkenalkan perbezaan antara modal Tahap 1 dan Tahap 2. Di bawah garis panduan baharu, nisbah modal CET1 minimum ditetapkan pada 4.5%, dan nisbah modal Tahap 1 minimum (CET1 + AT1) ditetapkan pada 6%. Jumlah modal rizab (Tier 1 dan Tier 2) mestilah melebihi 8%.
Piawaian ini telah dipinda selanjutnya oleh piawaian Basel IV pada 2017, yang dijadualkan untuk pelaksanaan pada Januari 2023. Kesan piawaian yang disemak akan berbeza-beza, bergantung pada model perniagaan setiap bank. Secara purata, nisbah CET1 untuk kebanyakan bank Eropah akan jatuh kira-kira 90 mata asas, tetapi sesetengah bank mungkin mengalami penurunan sehingga 4%, dan yang lain sebanyak 18 mata asas.
##Sorotan
Modal Tahap 1 mempunyai dua komponen: Ekuiti Biasa Tahap 1 (CET1) dan Tahap Tambahan 1.
Modal Tahap 1 merujuk kepada modal ekuiti bank dan rizab yang didedahkan. Ia digunakan untuk mengukur kecukupan modal bank.
Di bawah perjanjian Basel III, nilai modal Tahap 1 bank mestilah lebih besar daripada 6% daripada aset berwajaran risikonya.
Basel III Accord ialah peraturan perbankan utama yang menetapkan keperluan nisbah modal tahap 1 minimum untuk institusi kewangan.
Nisbah modal Tahap 1 membandingkan modal ekuiti bank dengan jumlah aset wajaran risiko (RWA). Ini adalah kompilasi aset yang dipegang oleh bank yang ditimbang mengikut risiko kredit.
##Soalan Lazim
Apakah Perbezaan Antara Modal Tahap 1 dan Modal Ekuiti Biasa Tahap 1 (CET1)?
CET1 ialah komponen utama modal Tahap 1. Ia mewakili bentuk modal terkuat, yang boleh dibubarkan dengan cepat untuk menyerap kerugian yang tidak dijangka. Ia terdiri daripada saham biasa dan lebihan saham, pendapatan tertahan, faedah minoriti yang layak, dan pendapatan lain tertentu. Peringkat 1 termasuk CET1, serta instrumen lain tertentu, seperti saham pilihan dan lebihan yang berkaitan.
Apakah Perubahan Utama Antara Basel III dan Basel IV?
Piawaian Basel IV ialah satu set pengesyoran kepada pengawal selia kewangan yang diterima pakai pada 2017 dan akan berkuat kuasa pada 2023. Pengesyoran ini memperhalusi pengiraan risiko kredit, risiko pasaran dan risiko operasi. Ia juga meningkatkan rangka kerja nisbah leverage untuk bank tertentu, dan pembaharuan lain.
Bagaimanakah Bank Menggunakan Modal Tahap 1?
Modal Tahap 1 mewakili bentuk modal terkuat, yang terdiri daripada ekuiti pemegang saham, rizab yang didedahkan dan pendapatan lain tertentu. Di bawah piawaian Basel III, bank mesti mengekalkan bersamaan 6% daripada aset berwajaran risiko mereka dalam modal Tahap 1. Ini membolehkan mereka menyerap kerugian yang tidak dijangka dan terus beroperasi sebagai usaha berterusan.
