Indhentningsbidrag

Hvad er et indhentningsbidrag?

Et indhentningsbidrag er en type pensionsopsparingsbidrag, der giver folk på 50 år eller ældre mulighed for at yde yderligere bidrag til 401(k) -konti og individuelle pensionskonti (IRA). Når der ydes et indhentningsbidrag, vil det samlede bidrag være større end standardbidragsgrænsen.

The Economic Growth and Tax Relief Reconciliation Act af 2001 (EGTRRA) skabte indhentningsbidragsbestemmelsen, hvilket gav ældre arbejdstagere mulighed for at afsætte mere indtjening til pensionering.

Sådan fungerer indhentningsbidrag

Oprindeligt var indhentningsbidrag under EGTRRA planlagt til at udløbe ved udgangen af 2010. Pensionsbeskyttelsesloven fra 2006 gjorde dog indhentningsbidrag og andre pensionsrelaterede hensættelser permanente.

• For 2021 og 2022 er grænsen for årlige bidrag til en IRA $6.000 om året, mens indhentningsbidragsgrænsen for arbejdere 50 og derover forbliver på $1.000.

• For arbejdere på 50 år og derover, der deltager i en 401(k),. 403(b),. de fleste 457 planer eller den føderale regerings sparsommelighedsplan,. er indhentningsraten $6.500 for 2021 og 2022 .

• For 2021 er årlige bidrag begrænset til $19.500, og for 2022 er bidragsgrænsen $20.500.

• For SIMPLE 401(k)-planer er indhentningsbidraget $3.000 for 2021 og 2022.

$7,3 billioner

Hvor meget arbejdere havde sparet i 401(k)-planer pr. 30. juni 2021.

Indhentningsbidrag og generel mekanik for pensionsordninger

Arbejdere kan yde indhentningsbidrag til en række forskellige pensionsordninger, herunder den populære medarbejdersponsorerede 401(k). De, der ikke har en medarbejder-sponsoreret plan, kan bidrage til en traditionel IRA eller Roth IRA. Andre muligheder omfatter SIMPLE IRA og Simplified Employee Pension (SEP). Det er vigtigt at have en af disse pensionsordninger og begynde at bidrage tidligt, så der er ingen grund til at indhente bidrag senere i livet.

Omkring 60 millioner aktive 401(k)-deltagere havde 7,3 billioner USD i pensionsaktiver pr. 30. juni 2021 ifølge Investment Company Institute. Historisk set er 401(k)-planer blevet kritiseret for deres høje gebyrer og begrænsede muligheder. De seneste års reformer er dog kommet medarbejderne til gode.

Ud over at tilbyde indhentningsbidrag tilbyder den gennemsnitlige plan cirka to dusin forskellige investeringsmuligheder, der balancerer risiko og belønning i henhold til medarbejdernes præferencer. Mange fondsudgifter og administrationsgebyrer er forblevet på niveau eller endda faldet, hvilket gør 401(k) muligheden mulig for flere medarbejdere. En mere udbredt forståelse af 401(k)s, gennem uddannelses- og afsløringsinitiativer, vil fortsætte med at øge deltagelsen.

Mens 401(k)-planen er finansieret med dollars før skat (hvilket resulterer i en skatteafgift på hævninger hen ad vejen), er en Roth 401(k) en anden type arbejdsgiver-sponsoreret pensionskonto, der er finansieret med penge efter skat . Roth 401(k) har flere fordele, afhængigt af din skattemæssige situation ved pensionering og andre faktorer.

Højdepunkter

• For 2021 og 2022 kan disse arbejdere bidrage med yderligere $1.000 til en IRA, oven på standardbidragsgrænsen på $6.000.

• Indhentning er tilladt for arbejdere på 50 år og ældre.

• For 401(k) deltagere er indhentningsbidragsgrænsen $6.500 for 2021 og 2022, oven i den årlige bidragsgrænse på $19.500 for 2021 og bidragsgrænsen på $20.500 for 2022.