Tidlig uttak

Hva er et tidlig uttak?

Tidlig uttak refererer til fjerning av midler fra en tidsbestemt investering, for eksempel fra en livrente, innskuddsbevis (CD) eller kvalifisert pensjonskonto, før forfallsdatoen. Å gjøre det kan føre til at avgifter og bøter pålegges de skatteutsatte pengene som kommer fra visse pensjonssparekontoer før fylte 59½ .

Forstå tidlige uttak

Når en investor eller sparer tar et tidlig uttak,. vil de vanligvis pådra seg en slags forhåndsspesifisert avgift. Denne avgiften bidrar til å avskrekke hyppige uttak før slutten av den tidlige uttaksperioden. Som sådan velger en investor vanligvis bare for tidlige uttak hvis det er presserende økonomiske bekymringer eller hvis det er en markant bedre bruk av midlene.

Enkelte langsiktige sparebiler som CD-er har en fast periode, for eksempel seks måneder, ett år eller opptil fem år. Hvis pengene inne i CD-en berøres før terminen er over, er sparerne underlagt en straff som ofte vil avta i alvorlighetsgrad når forfallsdatoen nærmer seg. For eksempel vil du bli underlagt et langt større gebyr hvis du tar ut tidlige CD-midler i den andre måneden enn den tjuende måneden. Enkelte livsforsikringer og utsatte livrenter har også bindingsperioder i akkumuleringsfasen,. som også er underlagt straffer hvis de trekkes tilbake tidlig, kjent som en gjenkjøpsavgift.

Tidlig uttak og påkrevde minimumsdistribusjoner

I motsetning til dette, med straff for tidlig uttak, på den andre enden, kan en kontoinnehaver bli straffet hvis de ikke tar ut penger innen et visst tidspunkt. For eksempel, i en tradisjonell, SEP eller ENKEL IRA, må kvalifiserte plandeltakere begynne å trekke seg innen 1. april etter det året de fyller 72 år. Hvert år må pensjonisten ta ut et spesifisert beløp basert på gjeldende beregning av minimumsfordeling (RMD). Dette bestemmes vanligvis ved å dele pensjonskontoens virkelige markedsverdi ved slutten av året med forventet levealder.

Tidlig uttak og skatteutsatt investeringskonto

Tidlig uttak gjelder for skatteutsatt investeringskonto. To store eksempler på dette er den tradisjonelle IRA og 401(k). I en tradisjonell individuell pensjonskonto (IRA) retter enkeltpersoner inntekt før skatt mot investeringer som kan vokse utsatt; ingen kapitalgevinster eller utbytteinntekter skattlegges før de tas ut. Mens arbeidsgivere kan sponse IRA-er, kan enkeltpersoner også sette opp disse individuelt. Roth IRA -er er også underlagt straffer for tidlig tilbaketrekking av enhver investeringsvekst, men ikke på innbetalt hovedstol.

I en arbeidsgiversponset 401(k) kan kvalifiserte ansatte gi lønnsutsettelsesbidrag etter skatt og/eller før skatt. Arbeidsgivere har muligheten til å gi matchende eller ikke-valgfrie bidrag til planen på vegne av kvalifiserte ansatte og kan også legge til en funksjon for overskuddsdeling. Som med en IRA, påløper inntekter i en 401(k) utsatt skatt.

På en tradisjonell individuell pensjonskonto (IRA), for eksempel, hvis en kontoinnehaver tar et uttak før fylte 59½ år, er beløpet underlagt en straff for tidlig uttak på 10 %, og de må betale utsatt skatt på det tidspunktet. tid. Hvis uttaket oppfyller ett av følgende krav, kan det imidlertid være unntatt fra straffen:

• Midlene er til kjøp eller gjenoppbygging av et første hjem for kontoinnehaveren eller et kvalifisert familiemedlem (begrenset til $10 000 per levetid).

• Kontoinnehaveren blir deaktivert før utdelingen finner sted.

• En begunstiget mottar eiendelene etter kontohaverens død.

• Eiendeler brukes til medisinske utgifter som ikke ble refundert eller sykeforsikring dersom kontohaver mister sin arbeidsgiverforsikring.

• Distribusjonen er en del av et SEPP-program (Substantial Equal Periodic Payment).

– Det brukes til utgifter til høyere utdanning.

• Eiendelene er fordelt som følge av en IRS-avgift.

– Det er avkastning på ikke-fradragsberettigede bidrag.

##Høydepunkter

• Tidlige uttak er funksjoner i produkter som livrenter, CD-er, permanent livsforsikring og kvalifiserte pensjonskontoer.

• For kvalifiserte pensjonskontoer som en 401(k), sier gjeldende IRS-regler at et tidlig uttak skjer når som helst før spareren er 59½ år gammel.

– Tidlig uttak skjer når midler som er satt av i tidsbestemte plasseringer tas ut for tidlig.

• Ofte vil et tidlig tilbaketrekning fra et slikt produkt resultere i gebyrer, inkludert bøter og skyldig skatt.