SEC-skjema 4
Hva er SEC-skjema 4: Erklæring om endringer i reell eierskap?
SEC-skjema 4: Statement of Changes in Beneficial Ownership er et dokument som må arkiveres til Securities and Exchange Commission (SEC) når det er en vesentlig endring i beholdningen til selskapets innsidere. Innsidere består av direktører og ledere i selskapet, samt eventuelle aksjonærer, som eier 10 % eller mer av selskapets utestående aksjer. Skjemaene spør om rapporteringspersonens forhold til selskapet og om kjøp og salg av slike aksjeandeler.
Innleveringen av skjema 4 gjelder seksjoner 16(a) og 23(a) i Securities Exchange Act av 1934,. samt seksjoner 30(h) og 38 i investeringsselskapsloven av 1940. Offentliggjøring av informasjon som kreves på skjema 4 er obligatorisk og blir offentlig registrert ved innlevering.
Forstå SEC-skjema 4: Erklæring om endringer i reell eierskap
Det er flere SEC-skjemaer som er knyttet til eierskap av aksjer eller verdipapirer for børsnoterte selskaper. SEC Form 4 er ett av tre skjemaer som vanligvis kreves av SEC .
Skjema 3
Enkeltpersoner fyller inn skjema 3 når de først anskaffer en aksje og registrerer verdipapirene for første gang. Skjemaet må innleveres innen 10 dager etter at personen har blitt offiser, direktør eller reell eier i selskapet.
Skjema 4
Skjema 4 må innleveres av et selskap eller den enkelte i selskapet når det er endring i beholdningen til selskapets innsidere. Skjema 4 må sendes til SEC innen to dager etter transaksjonen. Skjema 4 er et tosiders dokument som dekker eventuelle kjøp-og-salgsordrer, samt utøvelse av selskapets aksjeopsjoner.
Opsjoner er kontrakter som gir innehaveren rett, men ikke plikt til å kjøpe eller selge en aksje til en bestemt pris, og innen en bestemt dato. Opsjoner tildeles ofte ledere og direktører i selskaper som en del av ansattes insentivplan. Vanligvis kan opsjonene utbetales eller innløses etter at en forhåndsbestemt holdeperiode er utløpt.
Skjema 5
Skjema 5 er arkivert hvis en person gjennomførte en handel med selskapets aksjer, men unnlot å rapportere det via skjema 4. Skjema 5 tillater den enkelte 45 dager etter slutten av selskapets regnskapsår.
SEC kan bruke informasjonen i SEC-skjema 4 når det henvises til en sak til andre statlige myndigheter og selvregulerende organisasjoner (SROs). Hvis en part unnlater å avsløre den nødvendige informasjonen på skjema 4, kan det føre til sivile eller kriminelle handlinger.
Skjemaer relatert til SEC-skjema 4
Flere andre former er avgjørende for å opprettholde åpenhet og registrere handlingene til offentlige selskapsledere, offiserer og direktører. Disse inkluderer selskapets årlige økonomiske rapport, som er arkivert via en 10-K og den kvartalsvise finansielle rapporten arkivert via en 10-Q.
Hvis et selskap utsteder aksjer for første gang, må de sende inn skjema S-1,. og hvis det må gjøres endringer, sender de inn skjema S-1A. 8-K arkiveres når det er uplanlagte vesentlige hendelser eller bedriftsendringer.
SEC har kapasitet til å bruke informasjon avslørt på skjema 4 i etterforskning eller rettssaker som involverer føderale verdipapirlover, i tillegg til andre sivile, kriminelle eller regulatoriske lover eller bestemmelser.
Hvordan sende inn SEC-skjema 4: Erklæring om endringer i reell eierskap
Generelt må en part sende inn skjema 4 elektronisk via kommisjonens elektroniske datainnsamlingssystem for analyse og gjenfinning ( EDGAR ). Unntak kan forekomme under vanskeligheter. Det er obligatorisk innen to virkedager fra slutten av dagen da den vesentlige transaksjonen skjedde .
Eksempel på SEC-skjema 4 fra den virkelige verden
I februar 2020, Elon Musk, administrerende direktør (CEO) i det børsnoterte selskapet Tesla Inc. (TSLA), arkivert SEC Form 4 som enkeltperson. Nedenfor er en kopi av skjema 4 samt detaljene for transaksjonen, som ble innhentet via SECs EDGAR-system .
– Seksjon 1 inneholder den rapporterende personens navn, som var Elon Musk, og adressen til selskapet.
- Seksjon 2 har firmanavnet til Tesla Inc.
– Del 3 inneholder transaksjonsdatoen 14. februar 2020.
Tabell 1
Seksjon 1 inneholder den type verdipapir som var vanlig aksje.
Seksjon 4 inneholder antall aksjer, handlingen som ble foretatt (om aksjene ble ervervet eller avhendet), og prisen aksjene ble kjøpt eller solgt til.
SEC Form 4 viser at Elon Musk kjøpte 13.037 aksjer til en pris av $767, noe som etterlot Mr. Musk med et totalt antall aksjer eid på 34.098.597 etter kjøpet (seksjon 5).
##Høydepunkter
Den må innleveres innen to virkedager fra slutten av dagen da den vesentlige transaksjonen fant sted.
Hvis en part unnlater å avsløre den nødvendige informasjonen på et skjema 4, kan det føre til sivile eller kriminelle handlinger.
Skjema 4 må innleveres til Securities and Exchange Commission hver gang det er en vesentlig endring i beholdningen til selskapets innsidere.
