SEC formularz 4
Co to jest formularz SEC 4: O艣wiadczenie o zmianach w zakresie w艂asno艣ci rzeczywistej?
SEC Form 4: Statement of Changes in Beneficial Ownership to dokument, kt贸ry nale偶y z艂o偶y膰 w Komisji Papier贸w Warto艣ciowych i Gie艂d (SEC) za ka偶dym razem, gdy nast膮pi istotna zmiana w zasobach os贸b maj膮cych dost臋p do informacji wewn臋trznych. Insiderzy to dyrektorzy i cz艂onkowie kierownictwa firmy, a tak偶e wszyscy akcjonariusze posiadaj膮cy 10% lub wi臋cej wyemitowanych akcji firmy. Formularze pytaj膮 o powi膮zania osoby zg艂aszaj膮cej ze sp贸艂k膮 oraz o kupno i sprzeda偶 takich akcji.
Z艂o偶enie formularza 4 dotyczy sekcji 16(a) i 23(a) ustawy o gie艂dach papier贸w warto艣ciowych z 1934 r. , a tak偶e art. 30(h) i 38 ustawy o sp贸艂kach inwestycyjnych z 1940 r. . Ujawnienie informacji wymaganych na formularzu 4 jest obowi膮zkowe i staje si臋 publicznie dost臋pne po z艂o偶eniu wniosku.
Zrozumienie formularza SEC 4: O艣wiadczenie o zmianach w zakresie w艂asno艣ci rzeczywistej
Istnieje wiele formularzy SEC zwi膮zanych z w艂asno艣ci膮 akcji lub papier贸w warto艣ciowych sp贸艂ek notowanych na gie艂dzie. SEC Form 4 jest jednym z trzech formularzy, kt贸re s膮 zwykle wymagane przez SEC .
Formularz 3
Osoby fizyczne sk艂adaj膮 formularz 3,. gdy po raz pierwszy nabywaj膮 akcje i rejestruj膮 papiery warto艣ciowe po raz pierwszy. Formularz nale偶y z艂o偶y膰 w ci膮gu 10 dni od momentu, gdy dana osoba zostanie cz艂onkiem zarz膮du, dyrektorem lub w艂a艣cicielem faktycznym w firmie.
Formularz 4
Formularz 4 musi zosta膰 z艂o偶ony przez firm臋 lub osob臋 w firmie, gdy nast膮pi zmiana w posiadaniu os贸b maj膮cych dost臋p do firmy. Formularz 4 nale偶y z艂o偶y膰 w SEC w ci膮gu dw贸ch dni od transakcji. Formularz 4 to dwustronicowy dokument, kt贸ry obejmuje wszelkie zlecenia kupna i sprzeda偶y, a tak偶e wykonanie opcji na akcje sp贸艂ki.
Opcje to kontrakty, kt贸re daj膮 posiadaczowi prawo, ale nie obowi膮zek kupna lub sprzeda偶y akcji po okre艣lonej cenie i w okre艣lonym terminie. Opcje s膮 cz臋sto przyznawane dyrektorom i dyrektorom sp贸艂ek w ramach pracowniczego planu motywacyjnego. Zazwyczaj opcje mo偶na spieni臋偶y膰 lub umorzy膰 po up艂ywie okre艣lonego z g贸ry okresu utrzymywania.
Formularz 5
Formularz 5 jest sk艂adany, je艣li dana osoba przeprowadzi艂a handel akcjami firmy, ale nie zg艂osi艂a tego za po艣rednictwem formularza 4. Formularz 5 pozwala na 45 dni po zamkni臋ciu roku podatkowego firmy.
SEC mo偶e wykorzysta膰 informacje zawarte w formularzu SEC 4, kieruj膮c spraw臋 do innych organ贸w rz膮dowych i organizacji samoregulacyjnych (SRO). Je艣li strona nie ujawni wymaganych informacji w formularzu 4, mo偶e doj艣膰 do pow贸dztwa cywilnego lub karnego.
Formularze zwi膮zane z formularzem SEC 4
Kilka innych form ma kluczowe znaczenie dla zachowania przejrzysto艣ci i rejestrowania dzia艂a艅 dyrektor贸w, urz臋dnik贸w i dyrektor贸w sp贸艂ek publicznych. Nale偶膮 do nich roczny raport finansowy firmy, kt贸ry jest sk艂adany za po艣rednictwem 10-K oraz kwartalny raport finansowy sk艂adany za po艣rednictwem 10-Q.
Je艣li firma emituje akcje po raz pierwszy, musi z艂o偶y膰 formularz S-1,. a je艣li konieczne jest wprowadzenie jakichkolwiek zmian, z艂o偶y膰 formularz S-1A. 8 -K sk艂ada si臋 w przypadku nieplanowanych istotnych wydarze艅 lub zmian korporacyjnych.
SEC mo偶e wykorzystywa膰 informacje ujawnione w formularzu 4 w dochodzeniach lub post臋powaniach s膮dowych dotycz膮cych federalnych przepis贸w dotycz膮cych papier贸w warto艣ciowych, w uzupe艂nieniu innych ustaw lub przepis贸w cywilnych, karnych lub regulacyjnych.
Jak z艂o偶y膰 formularz SEC 4: O艣wiadczenie o zmianach w zakresie w艂asno艣ci rzeczywistej
Og贸lnie rzecz bior膮c, strona musi z艂o偶y膰 formularz 4 elektronicznie za po艣rednictwem elektronicznego systemu analizy i wyszukiwania danych Komisji ( EDGAR ). Wyj膮tki mog膮 wyst膮pi膰 podczas trudno艣ci. Jest to obowi膮zkowe w ci膮gu dw贸ch dni roboczych licz膮c od ko艅ca dnia, w kt贸rym nast膮pi艂a istotna transakcja .
Prawdziwy przyk艂ad formularza SEC 4
W lutym 2020 r. Elon Musk, dyrektor generalny (CEO) sp贸艂ki gie艂dowej Tesla Inc. (TSLA), z艂o偶y艂 SEC Form 4 jako osoba fizyczna. Poni偶ej znajduje si臋 kopia Formularza 4 oraz szczeg贸艂y transakcji, kt贸re uzyskano za po艣rednictwem systemu EDGAR SEC .
Sekcja 1 zawiera imi臋 i nazwisko osoby zg艂aszaj膮cej, kt贸rym by艂 Elon Musk, oraz adres firmy.
Sekcja 2 ma nazw臋 firmy Tesla Inc.
Sekcja 3 zawiera dat臋 transakcji 14 lutego 2020 r.
Tabela 1
Sekcja 1 zawiera rodzaj papieru warto艣ciowego, jakim by艂y akcje zwyk艂e.
Sekcja 4 zawiera liczb臋 akcji, podj臋te dzia艂ania (czy akcje zosta艂y nabyte lub zbyte) oraz cen臋, po kt贸rej akcje zosta艂y kupione lub sprzedane.
Formularz SEC 4 pokazuje, 偶e Elon Musk naby艂 13 037 akcji po cenie 767 USD, co pozostawi艂o Mr. Musk z 艂膮czn膮 liczb膮 posiadanych akcji 34 098 597 po nabyciu (pkt 5).
##Przegl膮d najwa偶niejszych wydarze艅
Nale偶y go z艂o偶y膰 w ci膮gu dw贸ch dni roboczych od ko艅ca dnia, w kt贸rym dosz艂o do istotnej transakcji.
Je偶eli strona nie ujawni wymaganych informacji w formularzu 4, mo偶e doj艣膰 do pow贸dztwa cywilnego lub karnego.
Formularz 4 nale偶y z艂o偶y膰 w Komisji Papier贸w Warto艣ciowych i Gie艂d w przypadku istotnej zmiany w zasobach os贸b maj膮cych dost臋p do informacji wewn臋trznych firmy.
