Fundo de Segurança
O que é um fundo fiduciário?
O termo fundo fiduciário refere-se a uma ferramenta de planejamento imobiliário que estabelece uma entidade legal para manter propriedade ou ativos para uma pessoa ou organização. Os fundos fiduciários podem conter uma variedade de ativos, como dinheiro, imóveis, ações e títulos, um negócio ou uma combinação de muitos tipos diferentes de propriedades ou ativos. Três partes são necessárias para estabelecer um fundo fiduciário: o concedente, o beneficiário e o administrador. Os fundos fiduciários podem assumir muitas formas e podem ser estabelecidos sob diferentes estipulações. Eles oferecem certos benefícios fiscais, bem como proteções financeiras e suporte para os envolvidos.
Como funcionam os fundos fiduciários
O planejamento imobiliário é um processo que envolve determinar como os ativos de um indivíduo e outros assuntos financeiros serão gerenciados e como qualquer propriedade que eles possuam será distribuída após a morte. Isso inclui quaisquer contas bancárias, investimentos, bens pessoais, imóveis, seguro de vida,. obras de arte e dívidas. Embora os testamentos sejam as ferramentas de planejamento imobiliário mais comuns, os fundos fiduciários também são entidades legais populares.
As três partes a seguir estão envolvidas no estabelecimento de um fundo fiduciário:
O concedente,. que o configura e o povoa com seus bens
O(s) beneficiário(s) ou a(s) pessoa(s) para quem os ativos são geridos
O fiduciário,. que é um terceiro neutro (um indivíduo, um banco fiduciário ou outro fiduciário profissional) encarregado de administrar os ativos envolvidos
O concedente geralmente cria um acordo que, por várias razões, é realizado depois que eles não são mais mentalmente competentes ou vivos. Como fiduciário nomeado , o agente fiduciário é responsável por realizar os interesses do concedente. Isso geralmente inclui a alocação de despesas de moradia ou mesmo despesas educacionais, como despesas de escolas particulares ou faculdades, enquanto eles estão vivos. Ou eles podem pagar um montante fixo diretamente ao beneficiário.
Os fundos fiduciários fornecem certos benefícios e proteções para quem os cria e para seus beneficiários. Por exemplo:
Alguns tipos podem manter ativos mantidos longe de quaisquer credores no caso de decidirem perseguir o concedente por dívidas não pagas.
Evitam a necessidade de passar por inventário,. que é o processo de análise e distribuição de bens após a morte de alguém sem deixar nenhuma instrução para trás.
Alguns fundos fiduciários podem reduzir o valor dos impostos sobre herança e herança devidos após a morte do concedente, após o que os ativos são distribuídos ao(s) beneficiário(s).
Um imposto sobre herança é cobrado sobre o valor de uma propriedade após a morte do concedente, enquanto os impostos sobre herança são aplicados ao valor total que um beneficiário herda de uma propriedade.
Considerações Especiais
A riqueza e os arranjos familiares podem se tornar bastante complicados quando milhões (ou mesmo bilhões) de dólares estão em jogo para várias gerações de uma família ou outra entidade. Como tal, um fundo fiduciário pode conter uma variedade surpreendentemente complexa de opções e especificações para atender às necessidades de um concedente.
Mas, ao contrário do que a maioria das pessoas acredita, os fundos fiduciários não são apenas para os ultra-ricos. Na verdade, eles podem ser úteis para praticamente qualquer pessoa, independentemente de sua situação financeira. Discuta suas necessidades com um profissional financeiro para descobrir que tipo de fundo é adequado para você e suas necessidades pessoais.
Fundos fiduciários revogáveis vs. Fundos fiduciários irrevogáveis
Os fundos fiduciários se dividem em duas categorias diferentes: fundos fiduciários revogáveis e irrevogáveis. Seguem breves descrições dos dois.
Fundo Fiduciário Revogável
Um fundo fiduciário revogável dá ao concedente melhor controle sobre os ativos durante a vida do concedente. Uma vez que os ativos são colocados nele, eles podem ser transferidos para qualquer número de beneficiários designados após a morte do concedente. Também chamado de fundo fiduciário vivo,. pode ser usado para transferir ativos para filhos ou netos.
O principal benefício é que os ativos evitam o inventário, o que leva à rápida distribuição dos ativos aos beneficiários listados. Os fundos fiduciários vivos não são tornados públicos, o que significa que uma propriedade é distribuída com um alto nível de privacidade.
As alterações podem ser feitas enquanto o concedente estiver vivo e também pode ser totalmente revogada antes da morte do concedente.
Fundo Fiduciário Irrevogável
Um fundo fiduciário irrevogável é muito difícil de mudar ou revogar. Devido a esse arranjo, pode haver benefícios fiscais consideráveis para o concedente entregar efetivamente o controle dos ativos ao fundo fiduciário. Os fundos fiduciários irrevogáveis geralmente evitam o inventário.
Tipos de fundos fiduciários
Os acordos fiduciários revogáveis e irrevogáveis podem ser classificados em vários tipos de fundos fiduciários. Esses tipos geralmente têm regras e estipulações diferentes, dependendo dos ativos envolvidos e, mais importante, do beneficiário. Um advogado fiscal ou de confiança pode ser seu melhor recurso para entender os meandros de cada um desses veículos. Tenha em mente que esta não é uma lista exaustiva.
Proteção de ativos: este fundo protege os ativos de uma pessoa contra reivindicações futuras de seus credores.
Blind: este fundo tenta remover qualquer indício de conflito de interesse. Como tal, o concedente e o beneficiário do fundo fiduciário não têm conhecimento das participações ou como são geridas. No entanto, dá o controle ao administrador.
Caridade: um fundo fiduciário beneficente beneficia uma determinada instituição de caridade ou o público em geral. Isso inclui um Charitable Remainder Annuity Trust (CRAT) que paga uma quantia fixa a cada ano. Um Charitable Restante Unitrust transfere ativos para uma instituição de caridade especificada quando o fundo expira e dá ao doador uma dedução de caridade, bem como uma porcentagem fixa da renda ao beneficiário durante a vida do fundo fiduciário.
Geração-Salto: Este contém benefícios fiscais quando o beneficiário é um dos netos do concedente, ou alguém pelo menos 37 anos e meio mais novo que o concedente.
Anuidade Retida do Concedente: O estabelecimento deste tipo de fundo permite que o concedente transfira qualquer valorização dos ativos a quaisquer beneficiários para minimizar os impostos sobre o patrimônio.
Conta de Aposentadoria Individual: Os curadores controlam as distribuições do IRA em vez dos beneficiários.
Terrenos: permite o gerenciamento de propriedades, como terrenos, uma casa ou outro tipo de imóvel.
Conjugal Este é financiado com a morte de um dos cônjuges e é elegível para a dedução conjugal ilimitada.
Medicaid: Projetado para permitir que os indivíduos reservem ativos como presentes para seus beneficiários, isso permite que o concedente se qualifique para cuidados de longo prazo sob o Medicaid.
Residência pessoal qualificada: um indivíduo pode mudar sua residência pessoal de sua propriedade para esse tipo de fundo a fim de reduzir o valor do imposto sobre doações incorrido.
Propriedade de Juros Rescindíveis Qualificados: Este beneficia o cônjuge sobrevivente, mas permite que o concedente tome decisões após o falecimento do cônjuge sobrevivente.
Necessidades Especiais: As pessoas que recebem benefícios governamentais são as beneficiárias para não desqualificar o beneficiário de tais benefícios governamentais.
Gastos: os beneficiários não têm acesso direto aos ativos nomeados, o que significa que eles não podem vender, gastar ou doar os ativos sem estipulações específicas.
Testamentário: este fundo deixa ativos para um beneficiário com instruções específicas após o falecimento do concedente.
##Destaques
O concedente de um fundo fiduciário pode definir termos para a forma como os ativos devem ser mantidos, reunidos ou distribuídos.
Um fundo fiduciário é projetado para manter e gerenciar ativos em nome de outra pessoa, com a ajuda de um terceiro neutro.
Os fundos fiduciários incluem um concedente, beneficiário e administrador.
Os fundos fiduciários podem ser revogáveis e irrevogáveis, existindo diversas variações para fins específicos.
O agente fiduciário administra o patrimônio do fundo e executa suas diretrizes, enquanto o beneficiário recebe o patrimônio ou outros benefícios do fundo.
##PERGUNTAS FREQUENTES
Como funcionam os fundos fiduciários?
Os fundos fiduciários são entidades legais que fornecem proteções financeiras, fiscais e legais para indivíduos. Eles exigem um concedente, que o constitui, um ou mais beneficiários, que recebem os ativos quando o concedente morre, e o administrador, que o administra e distribui os ativos posteriormente. o concedente. Isso significa que o administrador é responsável por administrar os ativos enquanto eles ainda estão vivos. Após a sua passagem, o administrador pode repassar os ativos para o(s) beneficiário(s) conforme as instruções do concedente, seja por meio de um fluxo de renda regular ou de um pagamento único.
O que é um bebê de fundo fiduciário?
Um bebê de fundo fiduciário é alguém cujos pais criaram um fundo fiduciário em seu nome. O termo é uma referência cultural popular que muitas vezes é usada de forma negativa. Quando as pessoas usam a expressão, há uma implicação de que os beneficiários nascem com colheres de prata na boca, são excessivamente privilegiados e não precisam trabalhar para viver. É verdade que os fundos fiduciários podem fornecer segurança aos beneficiários. Mas, na realidade, muitos dos chamados bebês de fundos fiduciários não vivem luxuosamente ou na alta sociedade.
Como faço para iniciar um fundo fiduciário?
Para configurar um fundo fiduciário, você precisará descobrir qual é o mais adequado para você, portanto, certifique-se de descobrir o objetivo exato do fundo. Então, decida como você vai financiá-lo. Descubra quem você deseja nomear como seu administrador. Essa pessoa pode ajudá-lo a redigir todos os documentos e passar pelo processo legal. A etapa final é financiar o fundo fiduciário.Como em qualquer outro empreendimento financeiro, certifique-se de que um fundo fiduciário seja a melhor escolha para você, seu beneficiário e sua situação financeira.
