Robo-Advisor Сбор налоговых убытков

Что такое Robo-Advisor для сбора налоговых убытков?

Сбор налоговых убытков роботом-консультантом — это автоматизированная продажа ценных бумаг в портфеле с целью умышленного понесения убытков для компенсации любого прироста капитала или налогооблагаемого дохода на многих платформах роботов-консультантов. Робо -советник — это автоматизированная инвестиционная платформа, отличающаяся очень низкими затратами и низкими минимумами благодаря использованию алгоритмов с минимальным участием человека. Сбор налоговых убытков — это программа, которая направлена на то, чтобы помочь инвесторам платить самые низкие налоги на счетах, не защищенных от налогов, в соответствии с рекомендациями IRS.

В среду, 26 января 2022 г., Wealthfront объявила, что согласилась быть приобретенной одним из ведущих брендов в области управления активами, UBS, в рамках сделки на сумму 1,4 миллиарда долларов. В сообщении в блоге на веб-сайте компании Дэвид Фортунато, главный исполнительный директор Wealthfront, развеял опасения со стороны нынешних и потенциальных клиентов, заявив: «Вы не увидите никаких изменений в своем опыте и можете рассчитывать на получение выгоды от широкого спектра услуг UBS. продукты, услуги и интеллектуальный капитал. Будьте уверены, что ничего не изменится с вашей учетной записью или стоимостью наших услуг. Мы продолжим предоставлять вам отличные продукты и функции, теперь гораздо быстрее. И вы получите доступ даже к больше исследований и идей, которые могут расширить ваши возможности как инвестора».

Понимание сбора налоговых убытков с помощью Robo-Advisor

Новые технологии в финансовой индустрии, обычно называемые финтех,. позволили легко оценивать финансовые услуги и продукты с низкими затратами через инвестиционные платформы с использованием интеллектуальных технологий. Эти платформы, известные как роботы-консультанты, создают индивидуальные портфели для пользователей, а затем периодически отслеживают и перебалансируют портфели за низкую и доступную плату за управление. Одной из многочисленных услуг, которые некоторые роботы-консультанты предлагают через свои системы, является сбор налоговых убытков.

Сбор налоговых убытков — это преднамеренная стратегия, при которой любой убыток от продажи ценных бумаг на налогооблагаемом счете используется для компенсации прироста капитала или налогооблагаемого дохода, тем самым уменьшая уплаченный налог. Например, инвестор с приростом капитала в размере 15 000 долларов США и попадающий в самую высокую налоговую категорию, должен будет заплатить правительству 20%, или 3000 долларов США . для целей налогообложения будет $15,000 – $7,000 = $8,000, что означает, что им придется заплатить только $1,600 налога на прирост капитала. (Правило Налогового управления США о фиктивной продаже запрещает инвестору повторно покупать XYZ или ценные бумаги, практически идентичные XYZ, в течение 30 дней с даты продажи, хотя определение «практически идентичных» кажется расплывчатым.) Инвестор , который хочет сохранить доступ к XYZ, возможно, лучше купить взаимный фонд или ETF, который отслеживает сектор, в котором работает XYZ.

Не каждый инвестор выиграет от сбора налоговых убытков. Обязательно изучите свои доходы и налоговую ситуацию, прежде чем выбрать ее на своем роботе-консультанте.

Выполнение сбора налоговых убытков может быть утомительным, сложным и дорогостоящим для среднего инвестора, поэтому несколько роботов-консультантов включили эту стратегию добавления стоимости в свои услуги. Роботы-консультанты обычно создают персонализированные портфели активов и управляют ими с помощью ETF. Платформы робо -инвестиций имеют алгоритм, который включает вычислительные правила, такие как 30-дневное правило отмывания IRS. такая же безопасность благодаря алгоритму.

Пример ребалансировки

Роботизированные инвестиционные платформы имеют автоматизированные метрики, чтобы гарантировать, что портфель инвестора всегда остается сбалансированным. После совершения продажи, чтобы сохранить баланс портфеля или сохранить доступ к той же отрасли, система купит другой ETF взамен проданного. Например, Wealthfront, робот-консультант, предлагающий услуги по сбору налоговых убытков, продает ETF Vanguard Total Stock Market, чтобы собрать убытки, а затем покупает ETF Dow Jones Broad US Market. Поскольку оба они имеют положительную корреляцию и обеспечивают одинаковый риск, Wealthfront может поддерживать оптимальное распределение риска и доходности портфеля, не нарушая правила IRS в отношении существенно схожих инвестиций. По истечении 30-дневного периода фиктивной распродажи исходный ETF можно выкупить.

В приведенном выше примере безопасности XYZ рассмотрим сценарий, в котором значения прибыли и убытка меняются местами. Если у инвестора есть прирост капитала в размере 7000 долларов США и убыток капитала в размере 15000 долларов США, 7000 долларов США от убытка капитала могут быть использованы для полной компенсации прироста капитала до 0 долларов США. Оставшиеся 8000 долларов от суммы убытка капитала могут быть использованы для уменьшения обычного дохода инвестора для целей налогообложения. IRS предусматривает, что только максимальный убыток капитала в размере 3000 долларов США может быть заявлен против обычного дохода в любой данный год. Таким образом , 68 000 долларов США - 3 000 долларов США = 65 000 долларов США - это значение, которое инвестор будет облагать налогом как обычный доход. Оставшиеся 5000 долларов могут быть перенесены на следующий период и применены к обычному доходу физического лица в последующие годы.

Сбор налоговых убытков и прирост капитала

Существуют две разные ставки налога на прирост капитала, которым может облагаться инвестор в зависимости от того, как долго он удерживает инвестиции. К долгосрочным инвестициям (т. е. к инвестициям, удерживаемым более 365 дней) будет применяться максимальная ставка 20% к любому приросту капитала, если инвестор попадает в самую высокую налоговую группу . налог на прирост капитала для краткосрочных инвестиций, которые были проданы менее чем за 365 дней, будет таким же, как ставка налога на прибыль инвестора в размере 37%. поскольку все доходы от прироста капитала облагаются более низкой налоговой ставкой. Робо-инвестор также может навсегда избежать уплаты налогов на свою прибыль; например, роботизированная платформа Betterment дает рекомендации по использованию этих доходов в качестве благотворительного пожертвования или подарка родственнику.

Робо-консультант по сбору налоговых убытков и финансовый консультант по сбору налоговых убытков

В то время как многие традиционные финансовые консультанты проводят сбор налоговых убытков только один раз в год из-за трудоемкого и трудоемкого процесса, роботы-консультанты могут выполнять эти процессы ежедневно без вмешательства человека. Финансовый консультант не может определить многочисленные возможности сбора налоговых убытков, которые доступны в нескольких портфелях. С другой стороны, робот-консультант обычно находится начеку во время рыночного спада, чтобы извлечь выгоду и реализовать возникающие возможности для сбора налоговых убытков. Wealthfront заявила, что их автоматизированные роботизированные платформы могут обеспечить дополнительный годовой доход от 1,11% до 1,98%, в зависимости от налогового бремени инвестора. Betterment заявил, что 0,77% — это то, на что типичный инвестор может рассчитывать на дополнительный годовой доход.

Особенности

Многие роботы-консультанты сегодня предлагают сбор налоговых убытков в качестве стандартной услуги.
Поскольку роботы-консультанты представляют собой недорогие автоматизированные системы, они могут выполнять этот процесс гораздо эффективнее и без ошибок по сравнению с человеком, пытающимся собрать налоговые убытки.
Сбор налоговых убытков — это продажа ценных бумаг с убытком для возмещения налоговых обязательств по налогу на прирост капитала.