Robo-Advisor 세금 손실 수확

Robo-Advisor 세금 손실 수확이란 무엇입니까?

Robo-advisor 세금 손실 수확은 많은 robo-advisor 플랫폼 내에서 자본 이득 또는 과세 대상 소득을 상쇄하기 위해 의도적으로 손실을 발생시키기 위해 포트폴리오의 증권을 자동으로 판매하는 것입니다. 로보어드바이저 는 인간 의 개입을 최소화하기 위해 알고리즘을 사용하기 때문에 매우 낮은 비용과 낮은 최소 금액을 특징으로 하는 자동화된 투자 플랫폼입니다. 세금 손실 수확 은 투자자가 IRS 지침에 따라 비과세 보호 계정에서 가능한 가장 낮은 세금을 낼 수 있도록 돕는 프로그램입니다.

2022년 1월 26일 수요일 Wealthfront는 자산 관리 분야의 최고 브랜드 중 하나인 UBS가 14억 달러에 인수하는 데 동의했다고 발표했습니다. Wealthfront의 CEO인 David Fortunato는 회사 웹사이트의 블로그 게시물에서 다음과 같이 말함으로써 현재 및 잠재 고객의 우려를 완화했습니다. 제품, 서비스 및 지적 자본입니다. 귀하의 계정이나 서비스 비용은 변경되지 않으니 안심하십시오. 우리는 지금 훨씬 더 빠른 속도로 우수한 제품과 기능을 계속해서 귀하에게 제공할 것입니다. 투자자로서 당신에게 힘을 실어줄 수 있는 더 많은 연구와 통찰력."

Robo-Advisor 세금 손실 수확 이해

핀테크 로 통칭되는 금융산업의 신기술은 스마트 기술을 활용한 투자플랫폼을 통해 금융서비스와 상품을 저비용으로 쉽게 평가할 수 있게 하였다. 로보어드바이저로 알려진 이러한 플랫폼은 사용자를 위한 맞춤형 포트폴리오를 구축한 다음 저렴하고 저렴한 관리 비용으로 포트폴리오를 주기적으로 모니터링하고 재조정합니다. 일부 로보어드바이저가 시스템을 통해 제공하는 수많은 서비스 중 하나는 세금 손실 수확입니다.

세금 손실 수확은 과세 대상 계정의 증권 판매로 인한 손실을 자본 이득 또는 과세 소득을 상쇄하는 데 사용하여 납부한 세금을 줄이는 고의적인 전략입니다. 예를 들어 자본 이득 이 $ 15,000 이고 가장 높은 세율 범위에 해당하는 투자자는 정부에 20% 또는 $3,000를 지불해야 합니다. 세금 목적상 $15,000 – $7,000 = $8,000이 되며, 이는 자본 이득세에서 $1,600만 지불해야 함을 의미합니다. (IRS 워시-세일 규정 은 투자자 가 XYZ 또는 XYZ와 실질적으로 동일한 유가 증권을 매각일로부터 30일 이내에 재구매하는 것을 금지하지만 "실질적으로 동일한"의 정의가 모호한 것 같습니다.) XYZ에 대한 노출을 유지하려면 XYZ가 운영되는 부문을 추적하는 뮤추얼 펀드나 ETF를 구매하는 것이 더 나을 수 있습니다.

모든 투자자가 세금 손실 수확의 혜택을 받는 것은 아닙니다. 로보어드바이저에서 선택하기 전에 소득 및 세금 상황을 확인하십시오.

세금 손실 추수를 수행하는 것은 일반 투자자에게 지루하고 복잡하며 비용이 많이 들 수 있습니다. 그렇기 때문에 몇 명의 로보어드바이저가 서비스의 일부로 이 부가가치 전략을 포함했습니다. 로보어드바이저는 일반적으로 ETF를 사용하여 개인화된 자산 포트폴리오를 만들고 관리합니다. Robo-investment 플랫폼에는 30일 IRS 워시-세일 규칙과 같은 계산 규칙을 통합하는 알고리즘이 있습니다 . 알고리즘으로 인한 동일한 보안.

리밸런싱 예시

Robo-investment 플랫폼은 투자자의 포트폴리오가 항상 균형을 유지하도록 보장하는 자동화된 지표를 가지고 있습니다. 판매가 이루어진 후 포트폴리오 균형을 유지하거나 동일한 산업에 대한 노출을 유지하기 위해 시스템은 판매된 ETF를 대체할 다른 ETF를 구매합니다. 예를 들어, 세금 손실 수확 서비스를 제공하는 로보어드바이저인 Wealthfront는 손실을 수확하기 위해 Vanguard Total Stock Market ETF를 판매한 다음 Dow Jones Broad US Market ETF를 구매합니다. 둘 다 양의 상관 관계가 있고 동일한 익스포저를 제공하기 때문에 Wealthfront는 실질적으로 유사한 투자에 대한 IRS 규칙을 위반하지 않고 포트폴리오의 최적의 위험 수익 할당을 유지할 수 있습니다. 30일 워시세일(Wash Sale) 기간이 지나면 기존 ETF를 재매입할 수 있습니다.

위의 XYZ 보안 예에서 이득과 손실 값이 전환되는 시나리오를 고려해 보겠습니다. 투자자가 7,000달러의 자본 이득과 15,000달러의 자본 손실이 있는 경우 자본 손실에서 7,000달러를 사용하여 자본 이득을 0달러로 완전히 상쇄할 수 있습니다 . 자본 손실 가치의 나머지 $8,000는 세금 목적으로 투자자의 경상 소득을 줄이는 데 사용할 수 있습니다. IRS는 특정 연도에 $3,000의 최대 자본 손실만 일반 소득에 대해 청구할 수 있다고 규정합니다.따라서 $68,000 – $3,000 = $65,000는 투자자에게 일반 소득으로 과세되는 가치입니다. 나머지 $5,000는 이월되어 다음 해에 개인의 경상 소득에 적용될 수 있습니다.

세금 손실 수확 및 자본 이득

투자자가 투자를 보유하는 기간에 따라 두 가지 다른 양도소득세율이 부과될 수 있습니다. 장기 투자(즉, 365일 이상 보유된 투자)는 투자자가 가장 높은 세율 범위에 해당하는 경우 모든 자본 이득에 대해 최대 20%의 세율이 적용됩니다.이 동일한 투자자의 경우 , 365일 이내에 매각된 단기 투자에 대한 양도소득세는 투자자의 소득세율인 37%와 동일합니다 . 모든 자본 이득이 더 낮은 세율로 밀려나기 때문입니다. 로봇 투자자가 자신의 이익에 대한 세금을 영구적으로 회피하는 것도 가능합니다. 예를 들어 Betterment 로보 플랫폼은 이러한 이익을 자선 기부 또는 친척에게 선물로 사용하는 방법에 대한 지침을 제공합니다.

Robo-Advisor 세금 손실 수확 대 재무 고문 세금 손실 수확

많은 전통적인 금융 자문가는 시간과 노동 집약적인 프로세스로 인해 1년에 한 번만 세금 손실 추수를 실행하지만 로보 어드바이저는 사람의 개입 없이 이러한 프로세스를 매일 실행할 수 있습니다. 재무 고문은 여러 포트폴리오에서 사용할 수 있는 수많은 세금 손실 수확 기회를 식별할 수 없습니다. 반면에 로보어드바이저는 일반적으로 시장이 침체되는 동안 발생하는 세금 손실 추수 기회를 활용하고 실행하기 위해 경계 상태에 있습니다. Wealthfront는 자동화된 로봇 플랫폼이 투자자의 세금 부담에 따라 1.11%에서 1.98%의 추가 연간 수익을 창출할 수 있다고 말했습니다. Betterment는 0.77%가 일반적인 투자자가 추가 연간 수익을 기대할 수 있는 것이라고 말했습니다.

하이라이트

• 오늘날 많은 로보어드바이저는 세금 손실 수확을 표준 서비스로 제공합니다.

• 로보어드바이저는 저비용 자동화 시스템이기 때문에 인간이 세금 손실을 거두려고 하는 것보다 훨씬 효율적이고 오류 없이 이 프로세스를 수행할 수 있습니다.

• 세금 손실 수확은 자본 이득 세금 부채를 상쇄하기 위해 손실로 유가 증권을 판매하는 것입니다.