Robo-Danışman Vergi-Zararı Hasadı
Robo-Danışman Vergi-Zararı Hasadı Nedir?
Robo-danışman vergi kaybı hasadı, birçok robo-danışman platformunda herhangi bir sermaye kazancını veya vergiye tabi geliri dengelemek için kasıtlı olarak zarara uğramak için bir portföydeki menkul kıymetlerin otomatik olarak satılmasıdır. Bir robo-danışman,. minimum insan müdahalesi olması için algoritmaların kullanılması nedeniyle çok düşük maliyetler ve düşük minimumlar sunan otomatik bir yatırım platformudur. Vergi kaybı toplama,. yatırımcıların IRS yönergelerini izleyerek vergi korumalı olmayan hesaplarda mümkün olan en düşük vergileri ödemelerine yardımcı olmayı amaçlayan bir programdır.
26 Ocak 2022 Çarşamba günü Wealthfront, varlık yönetiminin önde gelen markalarından biri olan UBS tarafından 1,4 milyar dolar değerinde bir işlemle satın alınmayı kabul ettiğini duyurdu. Wealthfront'un CEO'su David Fortunato, şirketin web sitesindeki bir blog yazısında, mevcut ve potansiyel müşterilerin endişelerini hafifletti: ürünler, hizmetler ve entelektüel sermaye. Hesabınızda veya hizmetimizin maliyetinde hiçbir şeyin değişmeyeceğinden emin olun. Size harika ürünler ve özellikler şimdi çok daha hızlı bir şekilde sunmaya devam edeceğiz. sizi bir yatırımcı olarak güçlendirebilecek daha fazla araştırma ve içgörü."
Robo-Danışman Vergi-Zararı Hasatını Anlama
fintech olarak adlandırılan finans sektöründe ortaya çıkan teknoloji, akıllı teknoloji kullanan yatırım platformları aracılığıyla finansal hizmetlerin ve ürünlerin düşük maliyetlerle kolayca değerlendirilmesini mümkün kılmıştır. Robo-danışmanlar olarak bilinen bu platformlar, kullanıcılar için özelleştirilmiş portföyler oluşturur ve ardından düşük ve uygun yönetim ücretleri için portföyleri düzenli aralıklarla izler ve yeniden dengeler. Bazı robo-danışmanların sistemleri aracılığıyla sunduğu sayısız hizmetten biri de vergi kaybı toplamadır.
Vergi kaybı hasadı, vergilendirilebilir bir hesaptaki bir menkul kıymetin satışından kaynaklanan herhangi bir zararın, bir sermaye kazancını veya vergiye tabi geliri mahsup etmek için kullanıldığı ve böylece ödenen vergiyi azalttığı kasıtlı bir stratejidir. Örneğin, 15.000 ABD Doları tutarında bir sermaye kazancı olan ve en yüksek vergi dilimine giren bir yatırımcı, hükümete %20 veya 3.000 ABD Doları ödemek zorunda kalacaktır.Ancak XYZ menkul kıymetini 7.000 ABD Doları zarara satarlarsa , net sermaye kazançları vergi amaçları için 15.000 – 7.000 $ = 8.000 $ olacaktır, bu da sermaye kazancı vergisi olarak yalnızca 1.600 $ ödemeleri gerektiği anlamına gelir. (IRS yıkama satışı kuralı , yatırımcının XYZ'yi veya XYZ ile büyük ölçüde aynı olan bir menkul kıymeti satış tarihinden itibaren 30 gün içinde yeniden satın almasını engeller, ancak "büyük ölçüde aynı" tanımı belirsiz görünmektedir.) XYZ'ye maruz kalmayı sürdürmek isteyenler, XYZ'nin faaliyet gösterdiği sektörü izleyen bir yatırım fonu veya ETF satın almaktan daha iyi olabilir.
Her yatırımcı vergi kaybı hasadından fayda sağlamayacaktır. Robo-danışmanınızda seçmeden önce gelir ve vergi durumunuzu incelediğinizden emin olun.
Ortalama bir yatırımcı için vergi kaybı hasadı yapmak sıkıcı, karmaşık ve pahalı olabilir, bu nedenle birkaç robo-danışman bu katma değerli stratejiyi hizmetlerinin bir parçası olarak dahil etmiştir. Robo-danışmanlar genellikle ETF'leri kullanarak kişiselleştirilmiş varlık portföyleri oluşturur ve yönetir. Robo-yatırım platformlarının, 30 günlük IRS yıkama-satış kuralı gibi hesaplama kurallarını içeren bir algoritması vardır. Gerçekleşen bir kazanç elde edildiğinde, sistem, kazancı dengelemek için kaybedilen bir yatırımı satar, ancak geri satın alamaz. algoritma nedeniyle aynı güvenlik.
Yeniden Dengeleme Örneği
Robo-yatırım platformları, bir yatırımcının portföyünün her zaman dengeli kalmasını sağlamak için otomatik ölçümlere sahiptir. Bir satış yapıldıktan sonra, portföyü dengeli tutmak veya aynı sektöre maruz kalmayı sürdürmek için sistem, satılanın yerine başka bir ETF satın alacaktır. Örneğin, vergi kaybı toplama hizmetleri sunan bir robo-danışman olan Wealthfront, bir zararı hasat etmek için Vanguard Total Stock Market ETF'sini satar ve ardından Dow Jones Broad US Market ETF'sini satın alır. Her ikisi de pozitif ilişkili olduğundan ve aynı riski sağladığından, Wealthfront, büyük ölçüde benzer yatırımlara ilişkin IRS kurallarını ihlal etmeden portföyün optimal risk-getiri dağılımını koruyabilir. 30 günlük yıkama satış döneminden sonra orijinal ETF yeniden satın alınabilir.
Yukarıdaki XYZ güvenlik örneğimizde, kazanç ve kayıp değerlerinin değiştirildiği bir senaryo düşünelim. Yatırımcının 7,000$'lık bir sermaye kazancı ve 15,000$'lık bir sermaye kaybı varsa, sermaye kaybından elde edilen 7,000$, sermaye kazancını 0$'a tamamen mahsup etmek için kullanılabilir. Sermaye kaybı değerinin geri kalan 8.000$'ı, yatırımcının vergi amaçlı olağan gelirini azaltmak için kullanılabilir. IRS, herhangi bir yılda olağan gelire karşı yalnızca maksimum 3.000 ABD Doları tutarında bir sermaye kaybının talep edilebileceğini şart koşar. Yani , 68.000 ABD Doları – 3.000 ABD Doları = 65.000 ABD Doları, yatırımcının olağan gelir olarak vergilendirileceği değerdir. Geriye kalan 5.000 ABD Doları ileriye aktarılabilir ve sonraki yıllarda bir bireyin olağan gelirine karşı uygulanabilir.
Vergi-Zararı Toplama ve Sermaye Kazançları
Bir yatırımcının yatırımı ne kadar süreyle elinde tuttuklarına bağlı olarak maruz kalabileceği iki farklı sermaye kazancı vergisi oranı vardır. Uzun vadeli bir yatırım (yani, 365 günden fazla elde tutulan bir yatırım), yatırımcının en yüksek vergi dilimine girmesi durumunda, herhangi bir sermaye kazancına uygulanan maksimum %20 oranına sahip olacaktır . 365 günden daha kısa sürede satılan kısa vadeli bir yatırımın sermaye kazancı vergisi, yatırımcının gelir vergisi oranı olan %37 ile aynı olacaktır.Betterment gibi robo-danışman platformları ile yatırımcılar asla kısa vadeli sermaye kazançlarına maruz kalmazlar. çünkü tüm sermaye kazançları daha düşük bir vergi oranına itilir. Bir robo-yatırımcının kazançları üzerinden kalıcı olarak vergiden kaçınması da mümkündür; örneğin, Betterment robo platformu, bu kazanımların hayır amaçlı bağış olarak veya bir akrabaya hediye olarak kullanılması konusunda rehberlik sağlar.
Robo-Danışman Vergi-Zararı Hasadı ile Mali Müşavir Vergi-Zararı Hasadı karşılaştırması
Birçok geleneksel finansal danışman, zaman alıcı ve emek yoğun süreç nedeniyle yılda yalnızca bir kez vergi kaybı hasadı gerçekleştirirken, robo-danışmanlar bu süreçleri insan müdahalesi olmadan günlük olarak yürütebilir. Bir mali müşavir, birden fazla portföyde bulunan sayısız vergi kaybı hasat fırsatını belirleyemez. Öte yandan, bir robo-danışman, ortaya çıkan vergi kaybı hasat fırsatlarından yararlanmak ve yürütmek için bir piyasa düşüşü sırasında genellikle tetiktedir. Wealthfront, otomatik robo platformlarının, yatırımcının vergi yüküne bağlı olarak yıllık %1,11 ila %1,98 arasında ek bir getiri sağlayabileceğini belirtti. Betterment, %0.77'nin tipik bir yatırımcının ek bir yıllık getiri için bekleyebileceğini belirtti.
Öne Çıkanlar
Günümüzde birçok robo-danışman, standart bir hizmet olarak vergi kaybı hasadı sunmaktadır.
Robo-danışmanlar düşük maliyetli otomatik sistemler olduğundan, vergi kayıplarını toplamaya çalışan bir insana kıyasla bu süreci çok daha verimli ve hatasız yürütebilirler.
Vergi zararı toplama, menkul kıymetlerin bir sermaye kazancı vergi borcunu mahsup etmek için zararına satılmasıdır.
