Fayda-Gider Oranı
Fayda-Gider Oranı Nedir?
Sigorta endüstrisi, bir şirket tarafından alınan paranın taleplerde ödenen miktara oranını tanımlamak için fayda-gider oranını kullanır. Bir şirketin sigorta kapsamı sağlamakla ilgili maliyetlerini, o teminat için tahsil edilen primlerden elde edilen gelirlere bölerek hesaplanan çok önemli bir işletme metriğidir . Bazen basitçe gider oranına kısaltılır.
İlgili önemli dolar değerleri nedeniyle, fayda-gider oranındaki tek bir yüzdelik değişiklik, şirketin net gelirini önemli ölçüde etkileyebilir.
Fayda-gider oranı sigorta sektörü için geçerlidir ve fayda-maliyet oranı (BCR) ile karıştırılmamalıdır.
Fayda-Gider Oranını Anlama
Fayda-gider oranı, bir sigortacının sigorta poliçesi için yaptığı harcamaları , bu poliçelerden elde ettiği gelirlerle karşılaştırır. Genel olarak, sigorta sağlayıcıları bu oranı en aza indirmeye çalışır, çünkü bu, giderlere göre üst düzey büyümede bir artışa işaret eder. Bir işletme mali tablosundaki en üst satır, brüt geliri bildirmek içindir . Bu satır, müşterilere satılan hizmetlerin tam değerini gösterir. Sonraki satırlar giderleri listeler ve üst satırdaki tutarı azaltır.
Sigorta sektörü için, fayda-gider oranı, bir poliçe edinme, sigortalama ve hizmet verme maliyetlerinin tahsil edilen net prime bölünmesiyle elde edilir. Giderler, çalışan ücretlerini, acente ve komisyoncu komisyonlarını,. temettüleri, reklam, yasal ücretleri ve diğer genel ve idari giderleri (G&A) içerebilir.
bir orana ulaşmak için fayda-gider oranını kayıp-kazanç oranıyla birleştirecektir. Fayda oranı şirket giderlerine bakarken, kayıp-kazanç oranı, net prime kıyasla düzeltmeler de dahil olmak üzere ödenen taleplere bakar. Ayrıca, dönem başına daha fazla sayıda olası hasar nedeniyle, sağlık hizmeti sağlayıcılarının kayıpları, mal veya kaza sigortasından daha yüksek olacaktır. Birleşik oran, bir şirketten harcamaların ödenmesi yoluyla para akışını ve primlerden elde edilen gelirle ilgili olarak toplam kayıpları ölçer.
Sigorta sektörünü portföylerine eklemek isteyen yatırımcılar için bu oranlar, bir şirketin zaman içindeki performansını analiz etmek için mükemmel bir platform oluşturur.
Fayda-Gider Oranlarını Ölçmek için Farklı Yöntemler
Bir sigorta şirketi, fayda-gider oranını belirlemek için iki yöntemden birini kullanabilir.
Yasal muhasebe (SAP) yöntemi, oranı belirlemeye yönelik muhafazakar bir yaklaşımdır. Yöntem , payda olarak yazılan net primleri kullanır. Net prim, hem yeni hem de mevcut tüm sigortalı primlerin toplamından reasürans şirketlerine devredilen poliçe primlerinin düşülmesiyle bulunur ve daha sonra üstlendikleri reasürans poliçelerini ekler.
Genel kabul görmüş muhasebe ilkeleri (GAAP), yalnızca taahhüt edilen yeni işletmeden elde edilen tüm primlerin toplamını kullanır ve ardından giderleri, zararları veya her ikisini de düşer.
80/20 Kuralı ile Fayda-Gider Oranı
2010 Ekonomik Bakım Yasası'nın bir parçası olarak, 80/20 Kuralı sağlık hizmeti sağlayıcıları için geçerlidir ve onları hizmet ettikleri tüketicilere karşı sorumlu tutar. Tıbbi kayıp oranı veya tıbbi maliyet oranı (MCR) olarak bilinen Kural, bir şirketin prim ödemelerinden kazanılan fonları nasıl harcayabileceğini düzenler.
Kural uyarınca, sağlık sigortası sağlayıcıları, sigortalılara sağlık hizmetleri için ödemek üzere prim gelirinin genellikle %80'ini veya planın büyüklüğüne bağlı olarak %85'ini iade etmelidir. MCR'nin hesaplanması, taleplerin değeri artı şirket tarafından sağlık hizmetlerinin kalitesini iyileştirmek için harcanan fonların, alınan primlere bölünmesiyle elde edilir.
Sağlık hizmeti kalitesinin iyileştirilmesi, hem tüketiciye hem de tıp mesleğine odaklanan eğitim çabalarını, olumlu bir hasta sonucu elde etmek için tedavi ve ilacın etkinliğini geliştirmeyi ve Amerika'da tıbbi bakımı iyileştirmeyi amaçlayan diğer eylemleri içerebilir.
9 Nisan 2019'da, Trump yönetimi 80/20 Kuralı'ndaki değişiklikleri yayınladı. 2022 itibariyle hiçbir eyalet böyle bir düzenleme için başvuruda bulunmamış olsa da, bireysel eyaletler ayrıca sigorta sağlayıcılarını kendi eyaletlerinde poliçeler yazmaya ikna etmek için %80 seviyesini değiştirebilir. Porto Riko, Guam ve ABD Virjin Adaları.
##Öne çıkanlar
Fayda-gider oranı, sigorta endüstrisi tarafından, bu poliçelerden elde ettiği gelirlere yüklenim sigortası sağlamanın maliyetini tanımlamak için kullanılan bir ölçüdür.
Fayda gider oranındaki tek bir yüzdelik değişiklik, bir şirketin net gelirini önemli ölçüde etkileyebilir.
Oran, bir şirketin sigorta kapsamı maliyetlerinin, o teminat için alınan primlerden elde edilen gelirlere bölünmesiyle hesaplanır.
Fayda-gider oranı, bir şirketin zaman içindeki performansını değerlendirmek için kullanılan birleşik orana ulaşmak için kayıp-kazanç oranı ile birleştirilir.
##SSS
Fayda-Gider Oranını Nasıl Hesaplarsınız?
Bir sigorta şirketinin fayda-gider oranı, genel olarak, sigorta kapsamı maliyetlerinin o teminat için tahsil edilen net primlere bölünmesiyle hesaplanır.
Uygun Fiyatlı Bakım Yasası (ACA) Fayda-Gider Oranlarını Nasıl Etkiledi?
2010 yılında Başkan Obama tarafından imzalanan ACA, sağlık sigortacılarının sağlık hizmetleri için aldıkları primlerin en az %80-85'ini (sigorta şirketinin büyüklüğüne bağlı olarak) harcamasını ve fazlalığın poliçe sahiplerine geri verilmesini şart koşuyor. indirimler. 2019'daki Trump yönetimi, 80/20 olarak adlandırılan bu kuralla devletlere bir miktar esneklik tanıdı.
Fayda-Gider Oranının Birleşik Oranla Nasıl Bir İlişkisi Var?
Birleşik oran, bir sigorta şirketinin genel karlılığını değerlendirir. Şirketin zarar oranı, fayda-gider oranına eklenerek hesaplanır.
