Yaşam Beklentisi Yöntemi
Yaşam Beklentisi Yöntemi Nedir?
Ömür beklentisi yöntemi, bir emeklilik hesabının bakiyesini veya toplam değerini poliçe sahibinin beklenen yaşam süresine bölerek bireysel emeklilik hesabı (IRA) dağıtım ödemelerini hesaplamanın bir yoludur. Ömür beklentisi yöntemi, Internal Revenue Service (IRS) tarafından emeklilik hesapları için gerekli minimum dağılımları (RMD'ler) hesaplamanın en basit yöntemidir .
Yaşam Beklentisi Yöntemini Anlama
RMD'ler, mal sahibi 72 yaşına geldiğinde belirli emeklilik hesaplarından geri çekilmesi gereken zorunlu dağıtımlardır. Lütfen IRS'nin IRA'lar ve 2020 için 401(k)'ler dahil olmak üzere emeklilik hesapları için RMD'leri askıya aldığını unutmayın. Ancak, bu muafiyet 2021 için geçerli değildir. .
Yaşam beklentisi yöntemi, geleneksel IRA'lardan veya 401(k) planları gibi nitelikli emeklilik hesaplarından RMD'leri hesaplamak için kullanılır. 72 yaşından itibaren bu hesaplardan minimum para çekme tutarları çekilmelidir.
Bu yöntem, o yılın geri çekilmesinden önceki dağıtım yılındaki IRA'nızın değeriyle birlikte IRS yaşam beklentisi faktörlerini kullanır. Bu nedenle bu değişken bir yöntemdir ve IRA değeriniz artarsa veya azalırsa, yılın dağıtım tutarı buna göre artacak veya azalacaktır. Bu, yaşam beklentiniz söz konusu olduğunda da geçerlidir.
IRS aktüeryal tabloları, mal sahibinin yaşam beklentisini veya mal sahibi ve lehtarın ortak yaşam beklentilerini belirlemeye yardımcı olur.
Yaşam Beklentisi Yöntemleri Türleri
İki tür yaşam beklentisi yöntemi vardır: terim-belirli yöntem ve yeniden hesaplama yöntemi.
Terim-Belirli Yöntem
Vadeli-belirli yöntemde, emeklilik hesabından dağıtım veya para çekme, ilk para çekme anındaki yaşam beklentinize bağlıdır. Takip eden her yıl, yaşam beklentisi bir yıl azaldıkça hesap sürekli olarak tükenir. Emeklilik hesabı, yaşam beklentisi yaşınıza ulaştığınızda sonunda boş olacaktır. Bu nedenle, bazı insanlar, yaşam beklentilerini aşarlarsa, fonlarını tamamen tüketebilirler.
Yeniden Hesaplama Yöntemi
ödemelerini aşma riskini dengelemek için , bazıları her yıl yaşam beklentinizi yeniden hesaplayarak belirli vadeli yöntemden farklı olan yeniden hesaplama yöntemini seçer. Bu durumda hesabınızdan mümkün olduğunca az çekim yapmış olursunuz. Bununla birlikte, lehtarınız erken ölürse, yalnızca yaşam beklentinize göre para çekme işlemlerini yeniden yapılandırmanız gerekir.
Beklenen Yaşam Metodu Örneği
Belirli bir yaşam beklentisi çekme yöntemini seçen 54 yaşında bekar bir kadın vakasına bakalım. Bu senaryoda, kadın 2021'de IRA dağıtımı almaya başlamak istiyorsa, önce 31 Aralık 2020 itibariyle toplam hesap değerini ve ayrıca IRS Yayını 590 Ek C'ye göre yaşam beklentisini hesaplaması gerekir. 100.000 dolardı ve yaşam beklentisi 30.5 yıl, her yıl dağıtımlarda alabileceği miktar 3.278.69 dolar.
Ertesi yıl, şimdi 55 yaşında olan bu kişi 31 Aralık'ta hesap bakiyesini tekrar not edecek ve tutarı yeni yaşam beklentisi olan 29.6'ya bölecekti. Esasen, yaşlandıkça, yaşam beklentisi kısalır, ancak bu ilişki doğrusal değildir.
Öne Çıkanlar
Yaşam beklentisi yöntemi, RMD miktarlarınızı bulmanın birincil yoludur.
RMD'ler, sahibi 72 yaşına geldiğinde belirli emeklilik hesaplarından çekilmesi gereken zorunlu dağıtımlardır. (RMD'lerin 2020 için askıya alındığını unutmayın.)
Ömür beklentisi yöntemi, aktüeryal yaşam sürenizi ve başlangıç hesabı bakiyenizi dikkate alır.
