Nitelikli Yedek

Kalifiye Yedek Görevli Nedir?

Nitelikli bir yedek, aktif olmayan, ancak göreve çağrıldığında, olağan erken dağıtım cezasına maruz kalmadan bir emeklilik hesabından erken para çekme hakkına sahip olan bir askeri rezerv üyesidir.

Çoğu durumda, IRS, 59½ yaşından küçük bir vergi mükellefi tarafından emeklilik hesabından çekilen vergiye tabi tutar için %10'luk bir ceza uygular. Nitelikli yedekler bu kuralın nadir istisnalarıdır. Yine de, para çekme işlemleri federal ve eyalet vergilerine tabidir.

Kalifiye olmak için, yedeklerin 11 Eylül 2001'den sonra 179 günden fazla veya belirsiz bir süre için aktif göreve çağrılması veya çağrılması gerekir. Dağıtımların ya bireysel emeklilik hesabından (IRA) ya da çalışanların seçmeli ertelemelerinden 401(k),. 457 ya da 403(b) olması gerekir. Ayrıca, dağıtımların aktif görev süresi içinde olması gerekir.

Bazı kurallar, yedeklerin, aktif görevin sona erdiği iki yıllık süre boyunca, geri ödeme katkı payları yıllık katkı limitlerini aşsa bile, emeklilik hesabı dağıtımlarını geri ödemesine izin verir.

Nitelikli Yedek Görevlileri Anlama

Nitelikli yedek personel kuralları oldukça yenidir ve 2006 tarihli Emeklilik Koruma Yasası'nın bir parçası olarak yürürlüğe girmiştir. Başlangıçta, kurallar yalnızca 30 Aralık 2007 veya öncesinde aktif yedeklere uygulanmaktaydı. Ancak, 2008 HEART Yasası veya Kahramanlar Kazanç Yardımı ve Rölyef Vergi Yasası, ileriye dönük nitelikli yedekler için kuralları genişletti.

HEART Yasası, ABD hizmet üyelerine ve ailelerine, hizmetleri için onlara teşekkür etmenin ve tazminat ödemenin başka bir yolu olarak birçok mali yardım sağladı. HEART Yasası, hizmet üyelerinin ve yedeklerin hem aktif göreve hem de sonra sivil yaşamlarına sorunsuz bir mali geçiş yapmalarını sağlamak için tasarlanmış çeşitli hükümler içermektedir.

Kalifiye Yedek Görevli Olmanın Artıları ve Eksileri

Rezervlerde hizmet etmek mali zorluklara neden olabilir. Örneğin, evli ve çocuklu çiftler, yetişkin aile üyelerinden biri veya her ikisi yurtdışında aktif göreve çağrıldığında beklenmedik çocuk bakım masraflarıyla karşı karşıya kalırlar. HEART Yasası hükümlerinin birçoğunda olduğu gibi, nitelikli yedek personel kuralları, yedekler için ek finansal esneklik sağlar.

Bir takas varsa, önemli kısıtlamalar vardır. Örneğin, hizmet üyesi çalışanlar, dağıtım tarihinden sonra emeklilik planlarına seçmeli katkılarda bulunamazlar. Bu, potansiyel bir emeklilik yuva yumurtası üzerinde olumsuz bir etkiye sahip olabilir.

Nitelikli rezerv kurallarının belki de en büyük dezavantajı, 401k veya IRA'da tek bir yıllık birikim bile kaçırmanın emeklilikte fark yaratabilmesidir. Bu, özellikle emeklilik-tasarruf sürecinin başlarında geçerlidir, çünkü alınan paranın birden fazla yıl içinde bir araya gelme şansı olmayacaktır. Bu nedenle, kalifiye yedekler için izin verildiği üzere birkaç bin doların çekilmesi bile birkaç on yıl içinde 10.000 dolara veya daha fazlasına mal olabilir.

Öne Çıkanlar

• Nitelikli yedek personel kuralları oldukça yenidir ve 2006 tarihli Emeklilik Koruma Yasası'nın bir parçası olarak yürürlüğe girmiştir. Başlangıçta, kurallar yalnızca 30 Aralık 2007 veya öncesinde aktif yedeklere uygulanmaktaydı.

• Pek çok hizmet çalışanı bu nedenle dağıtımlarını erken alır, ancak bunun emekli bir yuva yumurtası üzerinde uzun vadeli olumsuz etkileri olabilir.

• Nitelikli rezerv kurallarının belki de en büyük dezavantajı, 401k veya IRA'da tek bir yıllık birikimi kaçırmanın bile emeklilikte fark yaratabilmesidir.

• Nitelikli yedekler, göreve çağrıldıklarında daha sonra belirli emeklilik hesaplarından vergisiz para çekebilirler.

• Alınan emeklilik yardımları hala belirli eyalet ve federal vergilere tabidir.