Vergi Korumalı Yıllıklar
Vergi korumalı yıllık gelir nedir?
Vergi korumalı rant (TSA), vergiden muaf kuruluşların çalışanlarının ve serbest meslek sahiplerinin emeklilik geliri elde etmek için vergi öncesi dolar yatırım yapmalarına olanak tanıyan bir emeklilik tasarruf planıdır. Vergi korumalı emeklilik maaşları, zaman içinde tutarlı ödemeler sağlamak ve emeklilikte güvenilir bir gelir kaynağı olarak hareket etmek üzere tasarlanmıştır.
Daha derin tanım
Anüiteler çeşitli şekillerde yapılandırılabilir. Belirli bir süre için (25 yıl gibi) gelir sağlayabilirler, rant sahibinin tüm yaşamı boyunca ödemeleri garanti edebilirler ve rant sahibi ölürse hayatta kalan bir eşe gelir sağlayacak şekilde yapılandırılabilirler.
401(k) planları gibi , TSA'lar vergi ertelenmiş araçlardır. Bununla birlikte, TSA planları vergiden muaf kuruluşların çalışanları ve serbest meslek sahipleri ile sınırlıdır, 401(k) planları ise işvereni bir plan sunan herhangi bir özel sektör çalışanına açıktır.
Çoğu 403 (b) planı,. vergi korumalı yıllık ödemeler sunar. Uygun katılımcılar, vergiden muaf kuruluşlar ve devlet okulları için çalışan çalışanları içerir. IRS kodunun 501(c)3 kapsamına giren kar amacı gütmeyen kuruluşlar, çalışanlarına TSA planları sunabilir.
Vergi korumalı rant ve 403(b) terimleri genellikle birbirinin yerine kullanılır. 403(b) 1958'de oluşturulduğunda, yalnızca yıllık ödemeler sunduğu için vergi korumalı bir yıllık gelir olarak biliniyordu. Zamanla, 403(b) planları değişti. Birçok 403(b) planı hala vergi korumalı yıllık ödemeler sunarken, şimdi yatırım fonları da dahil olmak üzere 401(k) planlarında görülen yatırımları sunuyorlar.
TSA'lar ile çalışanların katkı payları gelirlerinden düşülmekte ve vergi yükü olmadan yatırım büyümektedir. Çalışan yatırımdan gelir elde etmeye başladığında yıllık gelir üzerinden vergi ödenir.
TSA katkı limitleri 401(k) limitleri ile aynıdır ve 50 yaş üstü katılımcılar için bir telafi hükmü sunar. Nitelikli bir kuruluşta 15 yıl veya daha uzun süre çalışmış ve ortalama 5.000 ABD Doları veya daha az katkı sınırına sahip olan katılımcılar, ömür boyu telafi için uygundur.
Vergi korumalı yıllık ödeme örneği
Bir TSA'nın başlıca avantajı, vergilerinizi düşürmenize yardımcı olabilmesidir. Suzy, bir devlet üniversitesinde yıllık 70.000 dolarlık maaşı olan bir retorik profesörüdür. Öngörülen emeklilik yaşına kadar sadece 15 yıl kala aylık olarak ne kadar biriktirmesi gerektiğine karar veriyor.
Emekli olduğunda, Suzy yılda yaklaşık 100.000$ yıllık gelir elde etmeyi umuyor ve emekli olduğunda bu miktarın yüzde 75'ini kazanmak istiyor. Sosyal Güvenlik, üniversite emekli maaşı ve tasarrufları arasında yılda yaklaşık 60.000 dolar kazanacak ve 15.000 dolarını hedefinden geri bırakacak. Suzy'nin danışmanı bir TSA önerir.
Yıllık ek gelir olarak 15.000$'ı kazanmak için Suzy'nin danışmanı, toplam 210.000$ yıllık gelir için yaklaşık 700$'lık bir aylık katkı hesaplar. Suzy, işverenine maaşından aylık 700$'lık plan katkıları yapma yetkisi veriyor, bu da vergilerini her ödeme dönemi için 230$ kadar azaltacak. Bir TSA ile Suzy, sadece 470 $'lık net cepten maliyetle gelir elde ediyor.
##Öne çıkanlar
Devlet okulları ve vergiden muaf kuruluşların çalışanlarına TSA planları sunulmaktadır.
İşverenler TSA planlarına katkıda bulunabileceğinden, çalışanlar tahakkuk eden vergiden muaf ek fonlardan faydalanabilir.
Vergiden korunan bir yıllık gelir, çalışanların vergi öncesi gelirlerini bir emeklilik planına yatırmasına olanak tanır.
Hayır kurumları, dini kuruluşlar ve diğer kar amacı gütmeyen kuruluşlar, çalışanlarına vergi korumalı yıllık ödemeler sunmaya hak kazanabilir.
IRS, para çekme işlemlerini vergilendirir, ancak vergi korumalı yıllık gelire yapılan katkıları değil.
