Steuerbegünstigte Rente
Was ist eine steuerbegünstigte Rente?
Eine steuergeschützte Rente (TSA) ist ein Altersvorsorgeplan, der es Mitarbeitern von steuerbefreiten Organisationen und Selbstständigen ermöglicht, Dollar vor Steuern zu investieren, um Alterseinkommen aufzubauen. Steuerbegünstigte Renten sind so konzipiert, dass sie im Laufe der Zeit konsistente Auszahlungen bieten und als zuverlässige Einkommensquelle im Ruhestand dienen.
Tiefere Definition
Renten können auf unterschiedliche Weise gestaltet werden. Sie können Einkommen für einen bestimmten Zeitraum (z. B. 25 Jahre) bieten, Zahlungen für das gesamte Leben des Rentenempfängers garantieren und so strukturiert sein, dass sie einem überlebenden Ehepartner Einkommen bieten, wenn der Renteninhaber stirbt.
Wie 401(k)-Pläne sind TSAs steuerbegünstigte Instrumente. TSA-Pläne sind jedoch auf Mitarbeiter von steuerbefreiten Organisationen und Selbständige beschränkt, während 401(k)-Pläne allen Arbeitnehmern des privaten Sektors offenstehen, deren Arbeitgeber einen Plan anbietet.
Die meisten 403(b)-Pläne bieten steuerbegünstigte Annuitäten. Berechtigte Teilnehmer sind Mitarbeiter, die für steuerbefreite Organisationen und öffentliche Schulen arbeiten. Gemeinnützige Organisationen, die sich unter 501(c)3 des IRS-Codes qualifizieren, können ihren Mitarbeitern TSA-Pläne anbieten.
Die Begriffe steuerbegünstigte Rente und 403(b) werden oft synonym verwendet. Als der 403(b) 1958 geschaffen wurde, war er als steuerbegünstigte Rente bekannt, da er nur Renten anbot. Im Laufe der Zeit haben sich 403(b)-Pläne geändert. Während viele 403(b)-Pläne immer noch steuerbegünstigte Renten anbieten, bieten sie jetzt Investitionen an, die in 401(k)-Plänen zu sehen sind, einschließlich Investmentfonds.
Mit TSAs werden die Beiträge der Arbeitnehmer von ihrem Einkommen abgezogen und die Investition wächst ohne die Belastung durch Steuern. Steuern werden auf die Rente gezahlt, sobald der Arbeitnehmer beginnt, Einkünfte aus der Investition zu beziehen.
Die TSA-Beitragsgrenzen entsprechen den 401(k)-Grenzen und bieten eine Nachholregelung für Teilnehmer über 50 Jahre. Teilnehmer, die 15 Jahre oder länger für eine qualifizierte Organisation gearbeitet haben und eine durchschnittliche Beitragsgrenze von 5.000 USD oder weniger erreicht haben, haben Anspruch auf lebenslanges Nachholen.
Beispiel für eine steuerbegünstigte Rente
Der Hauptvorteil eines TSA ist, dass es helfen kann, Ihre Steuern zu senken. Suzy ist Professorin für Rhetorik an einer öffentlichen Universität und hat ein Jahresgehalt von 70.000 Dollar. Sie entscheidet, wie viel sie in nur noch 15 Jahren bis zu ihrem voraussichtlichen Rentenalter monatlich sparen muss.
Bei der Pensionierung erwartet Suzy ein Jahreseinkommen von etwa 100.000 US-Dollar pro Jahr und möchte 75 Prozent dieses Betrags verdienen, sobald sie in den Ruhestand getreten ist. Zusammen mit der Sozialversicherung, ihrer Universitätsrente und Ersparnissen wird sie fast 60.000 US-Dollar pro Jahr erwirtschaften, sodass sie 15.000 US-Dollar hinter ihrem Ziel zurückbleibt. Suzys Berater schlägt eine TSA vor.
Um die 15.000 US-Dollar an zusätzlichem Jahreseinkommen zu verdienen, berechnet Suzys Berater einen monatlichen Beitrag von etwa 700 US-Dollar, was einer Gesamtrente von 210.000 US-Dollar entspricht. Suzy ermächtigt ihren Arbeitgeber, Planbeiträge in Höhe von 700 $ pro Monat von ihrem Gehalt zu leisten, was ihre Steuern um etwa 230 $ für jeden Zahlungszeitraum senkt. Mit einem TSA verdient Suzy ein Einkommen mit Nettoauslagen von nur 470 US-Dollar.
Höhepunkte
TSA-Pläne werden Mitarbeitern öffentlicher Schulen und steuerbefreiter Organisationen angeboten.
Da Arbeitgeber Beiträge zu TSA-Plänen leisten können, haben Arbeitnehmer den Vorteil, dass zusätzliche steuerfreie Mittel anfallen.
Eine steuerbegünstigte Rente ermöglicht es Mitarbeitern, ihr Einkommen vor Steuern in einen Altersvorsorgeplan zu investieren.
Wohltätigkeitsorganisationen, religiöse Organisationen und andere gemeinnützige Organisationen können sich qualifizieren, Mitarbeitern steuerbegünstigte Renten anzubieten.
Die IRS besteuert die Entnahmen, nicht aber die Beiträge in die steuerbegünstigte Rente.
