自动注册计划

什么是自动注册计划？

自动注册计划是一种退休储蓄计划，在该计划中，员工自动注册以在每份薪水中贡献一定数量的工资。自动注册计划不要求员工采取行动或明确同意参加雇主赞助的退休计划，如401(k) 。

在此类计划中，雇主决定将员工薪水的多少百分比自动存入退休账户（通常为 3%），并决定是否每年增加该百分比，可能每年增加 1%，直到员工缴纳 10% .

自动注册计划旨在增加为退休储蓄的工人数量。虽然许多雇主已经建立了退休储蓄计划，但这些计划通常要求员工选择加入并选择他们的薪水的多少百分比让他们的雇主在退休储蓄中放置。

许多员工没有采取这一步，因此，他们在获得雇主匹配供款时错过了与雇主匹配的供款，并且他们没有为退休留出足够的资金。

投资管理公司 Vanguard 2018 年的一份报告发现，在其管理的雇主赞助的退休计划中，自动注册显着增加了低收入员工、年轻员工和少数族裔员工的退休计划参与度，并显着增加了所有人的退休计划参与度员工。

雇主可能会决定采用自动注册来增加员工的退休计划参与度。当他们这样做时，他们还需要为员工的退休计划供款选择默认投资。雇主可以通过选择生命周期基金或平衡基金来限制他们的信托责任，这些基金旨在帮助员工获得足够的投资回报以退休，同时为他们的年龄承担适当的风险。

即使是自动注册，员工也经常有很多选择，可以选择他们的钱如何投资。他们不必继续投资于默认选项，他们也可以将未来的贡献引导到另一个选项。他们还可以选择更改他们的默认供款金额，即从每笔薪水中预扣的百分比，或选择完全不供款。

除了帮助他们的员工，雇主选择自动注册的另一个动机是，如果 IRS 审核公司的退休计划，它增加了 IRS 的可能性会发现该计划符合雇主在提供退休计划时必须遵守的非歧视规则。